Ordin · Ministerul Finanțelor

Ordinul nr. 1326/1996

pentru aprobarea Normelor tehnice de funcționare a Direcției supraveghere și control vamal

prezumat în vigoare

Data actului: 17 iunie 1996
Emitent: Ministerul Finanțelor
Publicat în: Monitorul Oficial nr. 140 din 5 iulie 1996
Citează: 5 acte
Structură: 36 de articole, 28 de anexe · 79.789 caractere
Sursă: legislatie.just.ro

Legături cu alte acte

Ce face acest act

Are ca temei 1

HG nr. 147/1996 12 martie 1996 privind organizarea și funcționarea Direcției generale a vămilor

Ministru de stat, ministrul finanțelor,

având în vedere

Hotărârea Guvernului nr. 449/1994

privind organizarea și funcționarea Ministerului Finanțelor, republicată,

în temeiul

art. 7 din Hotărârea Guvernului nr. 147/1996

privind organizarea și funcționarea Direcției generale a vămilor, publicată în Monitorul oficial al României, Partea I, nr. 71 din 9 aprilie 1996,

emite următorul ordin:

Articol unic

Se aprobă Normele tehnice de funcționare a Direcției supraveghere și control vamal.

Ministru de stat,

ministrul finanțelor,

Florin Georgescu

București, 17 iunie 1996.

Nr. 1.326.

NORME TEHNICE

de funcționare a Direcției supraveghere și control vamal

I. Dispoziții generale

Articolul 1

Direcția supraveghere și control vamal funcționează în cadrul Direcției generale a vamilor, în baza

Hotărârii Guvernului nr. 147 din 12 martie 1996

privind organizarea și funcționarea Direcției generale a vămilor.

Direcția supraveghere și control vamal este un corp de control specializat în prevenirea, combaterea și sancționarea fraudei de orice natură în domeniul vamal, care urmărește modul de aplicare și de respectare a legislației privind importul, exportul și tranzitul realizat de persoanele fizice și juridice, române sau străine, pe întreg teritoriul României.

Articolul 3

Direcția supraveghere și control vamal este condusă de un director general adjunct și doi directori adjuncți, care răspund de activitatea acesteia față de directorul general al Direcției generale a vămilor.

Articolul 4

Numărul de personal la nivel central al Direcției supraveghere și control vamal, al brigăzilor de supraveghere și control vamal, al birourilor și compartimentelor de verificări se stabilește prin decizie a directorului general al Direcției generale a vămilor, la propunerea directorului general adjunct al Direcției supraveghere și control vamal.

Articolul 5

Personalul Direcției supraveghere și control vamal are competența de verificare, potrivit atribuțiilor, pe întreg teritoriul tării, în baza programului de activitate și în cazurile dispuse de directorul general al Direcției generale a vămilor sau, în lipsa acestuia, de directorul general adjunct care coordonează activitatea direcției. Controlul se va efectua cu prioritate la agenții economici și, în raport cu constatările, se va extinde și la unitățile vamale.

Articolul 6

Personalul din cadrul brigăzilor de supraveghere și control vamal execută acțiuni de control la agenții economici, conform zonei de competență teritorială, în baza sarcinilor stabilite prin programul de activitate prevăzut la art. 5

Articolul 7

În cazul continuării unei misiuni sau a unei activități de control, investigație, supraveghere, cercetare operativă sau însoțire care nu suferă amânare, personalul brigăzii de supraveghere și control vamal poate acționa și în afara razei teritoriale numai cu aprobarea directorului general adjunct al Direcției supraveghere și control vamal.

II. Atribuțiile Direcției supraveghere și control vamal

Articolul 8

(0)

Direcția supraveghere și control vamal are următoarele atribuții:

(1)

exercită controlul, urmărirea și supravegherea, pe întreg teritoriul național, a respectării legislației vamale în procesul operațiunilor de import, de export și de tranzit;

(2)

asigură prevenirea și combaterea, în conformitate cu legea, a infracțiunilor și contravențiilor în domeniul vamal;

(3)

controlează modul de declarare a mărfurilor, stabilește eventualele diferențe pe baza controalelor ulterioare și ia măsurile legale de încasare operativă a acestora;

(4)

controlează și îndrumă activitatea în unitățile vamale privind aplicarea legislației vamale; constată și sesizează abaterile lucrătorilor vamali de la aplicarea corectă a legislației vamale;

(5)

asigură controlul activității vamale la direcțiile regionale vamale, la vămi și la brigăzile de supraveghere și control vamal;

(6)

coordonează și îndruma unitățile vamale pentru prevenirea și combaterea traficului ilicit de droguri, arme, explozivi, obiecte din patrimoniul cultural național și contrafăcute, metale și pietre prețioase; urmărește, în cooperare cu celelalte organe abilitate ale statului, cazurile de spălare a banilor prin operațiuni vamale;

(7)

controlează, în condițiile prevăzute de lege, mijloacele de transport încărcate cu mărfuri de import și de export aflate în tranzit și verifică legalitatea și regimul vamal al mărfurilor;

(8)

verifica operativ clădiri, depozite, terenuri, sedii și alte obiective și poate preleva, în condițiile legii, probe pe care le analizează în laboratoarele proprii în vederea identificării și expertizării mărfurilor care fac obiectul operațiunilor de export, de import și de tranzit;

(9)

efectuează investigații, supravegheri și verificări în cazurile în care sunt semnalate situații de încălcare a legislației vamale de către persoane fizice și juridice; verifică registre, corespondența și orice fel de evidență și are dreptul de a cere oricărei persoane fizice sau juridice să prezinte documentația și informațiile privind operațiunile de export sau de import efectuate; sesizează organele de urmărire penală competente atunci când constată încălcări ale legii care necesită continuarea cercetărilor;

(10)

exercită controlul ulterior al agenților economici asupra operațiunilor de comerț exterior efectuate, pe o perioadă de 5 ani de la data realizării acestora, urmărind respectarea reglementărilor în domeniul vamal;

(11)

constată și sancționează contravențional abaterile rezultate din verificările proprii;

(12)

efectuează acțiuni de control inopinat, în afara celor programate, dispuse potrivit competențelor și rezultate din: dispoziția directorului general al Direcției generale a vămilor; dispoziția directorului general adjunct al Direcției de supraveghere și control vamal; sesizări ale direcțiilor din Direcția generală a vămilor, direcțiile regionale vamale, unitățile vamale; sesizări ale altor organe de control (Poliție, Garda financiară, finanțe publice etc.); sesizări și informații de la alte persoane, din țară sau din străînătate;

(13)

întocmește studii, analize și elaborează proiecte de acte normative privind îmbunătățirea organizării și funcționării activității vamale;

(14)

avizează proiectele de acte normative elaborate de direcțiile din Direcția generală a vămilor sau participă la avizarea celor primite de la ministere și alte organe de specialitate ale administrației publice centrale, care cuprind măsuri referitoare la domeniul vamal;

(15)

analizează cazurile, mijloacele și metodele utilizate în fraudă vamală și centralizează datele în vederea stabilirii măsurilor ce trebuie adoptate pentru prevenirea și combaterea acestora;

(16)

organizează și exploatează un sistem propriu de consemne pentru persoanele fizice și juridice;

(17)

elaborează tematici de control pentru acțiunile prevăzute în programele trimestriale, cât și pentru acțiuni inopinate;

(18)

elaborează proiecte de norme metodologice și ordine-circulare pentru aportul propriu, care să cuprindă reguli, metode și procedee pentru exercitarea controlului la agenții economici, cât și în unitățile vamale, stabilind modalitățile de raportare a rezultatelor și a informațiilor, precum și alte dispoziții necesare bunei desfășurări a controlului ulterior și supravegherii vamale;

(19)

organizează și asigură programe de pregătire profesională de specialitate, realizate la toate nivelurile de subordonare, sub conducerea șefilor de serviciu și a șefilor de brigadă, după caz;

(20)

analizează rezultatele obținute în teritoriu, prezentând directorului general al Direcției generale a vămilor aspectele de interes pentru instituția vamală;

(21)

elaborează documentația necesară încheierii de acorduri de cooperare cu alte administrații vamale privind schimbul de informații în domeniul combaterii fraudei vamale și realizează sarcinile care revin Direcției generale a vămilor prin convențiile și acordurile internaționale în domeniul prevenirii și combaterii fraudei vamale;

(22)

execută măsurile prevăzute de lege pentru reținerea, sechestrarea și confiscarea, după caz, a mărfurilor și bunurilor care fac obiectul nerespectării prevederilor legale aplicabile în domeniul vamal, urmarea verificărilor proprii;

(23)

preia de la alte organe de control cazurile constatate de acestea, care sunt de competența administrației vamale, în vederea verificării și finalizării cauzei;

(24)

cooperează cu celelalte organe de control ale statului, în scopul prevenirii și combaterii fraudelor;

(25)

verifică sesizările, reclamațiile și informațiile primite spre soluționare, potrivit competențelor, luând sau propunând, după caz, măsurile legale ce se impun;

(26)

propune necesarul de dotări tehnice speciale pentru realizarea sarcinilor specifice;

(27)

efectuează expertize și emite buletine de analiză prin Biroul de analiză droguri;

(28)

efectuează acțiuni de însoțire a transporturilor cu mărfuri de risc sau cu regim special, prin echipaje mobile;

(29)

verifica și eliberează certificate vamale de agreere, de tip construcție, pentru containere și vehicule rutiere;

(30)

îndeplinește orice alte atribuții prevăzute de lege.

III. Programarea și organizarea activităților

Articolul 9

Activitatea aparatului din cadrul Direcției supraveghere și control vamal se desfășoară pe bază de programe trimestriale aprobate de către conducerea direcției, urmărind aplicarea legislației vamale în activitatea vamală și la agenții economici (model cuprins în anexa nr. 1).

Articolul 10

Proiectul programului de activitate pentru întregul aparat se întocmește de către Direcția supraveghere și control vamal până la data de 10 a ultimei luni din trimestru, pe baza sarcinilor primite de la conducerea Ministerului Finanțelor și a Direcției generale a vămilor și a propunerilor brigăzilor de supraveghere și control vamal din teritoriu.

Se au în vedere, de asemenea, propunerile serviciilor și birourilor din cadrul Direcției supraveghere și control vamal.

Alte acțiuni ce urmează a se realiza se înscriu în programul de activitate pe baza sesizării altor organe sau a propunerilor altor direcții din structura centrală sau teritorială din cadrul Direcției generale a vămilor.

Articolul 11

Propunerile pentru proiectul programului de activitate, făcute de brigăzile de supraveghere și control vamal, se înaintează Direcției supraveghere și control vamal până la data de întâi a ultimei luni din trimestru (model cuprins în anexa nr. 2).

Articolul 12

Direcția supraveghere și control vamal trimite, până la data de 25 a ultimei luni din trimestru, brigăzilor de supraveghere și control vamal programul de activitate aprobat, care își elaborează propriul program în care sunt prevăzute sarcinile de control, perioadele de realizare și personalul care le aduce la îndeplinire.

Nominalizarea agenților economici și a unităților vamale la care se va efectua controlul și stabilirea duratei acestuia se vor face ținând seama de termenele prevăzute în programul Direcției supraveghere și control vamal.

Articolul 13

Pentru acțiunile inopinate care rezultă din activitatea curentă a vămilor, se vor utiliza de către acestea și de către brigăzile de supraveghere și control vamal formularele (model cuprins în anexele nr. 3 și 4).

Articolul 14

Acțiunile de control se realizează numai după emiterea, de către șeful de brigadă, șefii birourilor, compartimentelor și, după caz, de către conducerea Direcției supraveghere și control vamal, a ordinului de control (model cuprins în anexa nr. 5).

În cazul acțiunilor de control ale brigazii de supraveghere și control vamal, atunci când sunt folosite echipaje mobile, în ordinul de control se menționează echipajul folosit.

Acțiunile de supraveghere sau însoțire a tranzitelor vamale se efectuează de echipajele mobile pe baza ordinului de misiune (model cuprins în anexa nr. 6) și a procesului-verbal de predare-primire (model cuprins în anexa nr. 7); la încheierea acțiunilor de supraveghere și însoțire se întocmește raportul privind îndeplinirea misiunii (model cuprins în anexa nr. 8).

Articolul 15

Pentru evitarea controalelor repetate, a depășirii duratei controlului și asigurarea cuprinderii în control a tuturor obiectivelor în cadrul termenelor de prescripție, se va ține o evidență strictă a acțiunilor de control pe fiecare agent economic și unitate vamală cu ajutorul fișelor sau al unui registru (model cuprins în anexa nr. 9).

Articolul 16

În situațiile în care în efectuarea controalelor tematice nu se pot respecta duratele stabilite prin program, directorul Direcției supraveghere și control vamal va analiza condițiile concrete și va putea dispune prelungirea duratei acțiunii fără a influența realizarea celorlalte acțiuni prevăzute în programul de activitate și fără a depăși durata maximă prevăzută.

Articolul 17

Informarea și documentarea sistematică a întregului aparat al Direcției supraveghere și control vamal asupra reglementărilor vamale și fiscale care apar, precum și pregătirea acțiunilor de control se desfășoară, după caz, la sediul Direcției supraveghere și control vamal și al brigăzilor de supraveghere și control vamal în perioada 1-3 a fiecărei luni.

Articolul 18

În vederea folosirii eficiente a timpului afectat controlului, agentul economic care urmează să fie controlat va fi avizat despre data începerii controlului pentru a lua măsurile necesare îndeplinirii obligațiilor ce îi revin potrivit legii. Avizarea controlului se face în scris cu minimum 5 zile înaintea începerii controlului (model cuprins în anexa nr. 10).

În cazul acțiunilor de control inopinat, avizul de control se predă conducerii agentului economic la prima prezentare.

IV. Întocmirea actelor de control

Articolul 19

Organele de control aparținând Direcției supraveghere și control vamal întocmesc, de regulă, următoarele documente:

a) proces-verbal;

b) proces-verbal de constatare și sancționare a contravențiilor;

c) proces-verbal de constatare preliminară;

d) notă de constatare;

e) notă unilaterală;

f) proces-verbal de predare-primire;

g) act de valorificare a constatărilor rezultate din control;

h) aviz de urmărire-încasare;

i) proces-verbal de ridicare a documentelor, a probelor și de prelevare a mostrelor;

j) notă de prezentare;

k) buletin de analiză;

Proces-verbal

Constatările înscrise în procesul-verbal (model cuprins în anexa nr.11) trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

a) să fie proprii organelor de control;

b) să se bazeze pe date și documente expuse clar și precis;

c) să nu conțină elemente și descrieri personale, neconcludente (subiective), care încarcă nejustificat conținutul procesului-verbal.

Neregulile constatate se vor consemna în procesul-verbal în mod obligatoriu, precizând în mod concret actele normative încălcate (articol, alineat), cu determinarea exactă a influențelor asupra drepturilor vamale cuvenite bugetului de stat (taxe vamale, accize, T.V.A., alte taxe stabilite prin acte normative), care se stabilesc în vamă.

În procesul-verbal se vor înscrie, la fiecare abatere constatată, măsurile luate operativ în timpul controlului, cu menționarea documentelor întocmite, sau măsurile ce vor fi luate în continuare, cu indicarea termenului de comunicare la Direcția supraveghere și control vamal sau la brigăzile de supraveghere și control vamal, conform delegării.

Articolul 20

Procesul-verbal se semnează de organul de control și de conducerea agenților economici controlați. Procesul-verbal în care sunt consemnate fapte ce atrag răspunderea materială sau penală, după caz, se semnează obligatoriu și de către persoanele făcute răspunzătoare.

Aceeași procedură se aplică și pentru controlul efectuat la unitățile vamale.

Articolul 21

În cazul în care conducerea sau salariații agenților economici controlați sau ai unităților vamale au unele obiecții asupra constatărilor organelor de control, acestea vor fi clarificate și soluționate înainte de semnarea procesului-verbal. Dacă, în continuare, se mențin obiecțiile, acestea vor fi prezentate în scris o dată cu semnarea procesului-verbal sau în termen de 3 zile de la această dată. Obiecțiile respective vor fi analizate de organele de control care își vor formula punctul lor de vedere legal și fundamentat, în termen de 15 zile, iar materialul va fi anexat la procesul-verbal și va fi analizat de unul dintre șefii ierarhic superiori, conform delegării date în acest scop de către directorul Direcției generale a vămilor. În cazul în care acestea nu se pot finaliza din diferite motive și nu se poate încheia actul de control, se refuză sau se tergiversează semnarea actelor de control, nu se depun obiecțiile în termenul stabilit sau atunci când obiecțiile făcute sunt de natură să modifice total sau parțial unele constatări, directorul Direcției generale a vămilor, prin persoana desemnată, va notifica agentului economic constatările rezultate în urma analizei efectuate, stabilind un termen de maximum 15 zile până la care agentul economic este obligat să răspundă punct cu punct.

În cazul în care agentul economic nu respectă termenul de mai sus, acesta este evidențiat în registrul de consemne, aplicându-se, în continuare, măsurile prevăzute de lege.

Din actul de valorificare a constatărilor rezultate din control trebuie să rezulte în mod obligatoriu următoarele elemente (model cuprins în anexa nr. 12):

a) constatarea;

b) actul normativ încălcat (articolul, alineatul);

c) drepturile vamale neîncasate;

d) măsura ce urmează să se ia (se înștiințează unitatea vamală în vederea întocmirii actului constatator, model tipizat, care constituie titlu executoriu pentru încasarea drepturilor cuvenite bugetului de stat).

Articolul 22

La procesul-verbal se pot anexa situații, tabele, acte, documente, note explicative privind susținerea constatărilor.

Tabelele sau situațiile se întocmesc în cazurile în care este necesară sintetizarea expunerii constatărilor în procesul-verbal. Tabelele și situațiile anexate la procesul-verbal vor fi semnate de organele de control și, după caz, de conducerea și salariații agenților economici controlați.

Documentele sau actele necesare consemnării sau fundamentarii constatărilor se anexează, după necesități, în copie certificată de organul de control și de șeful compartimentului de la care emană actul. Acestea se anexează în original, când sunt considerate fictive sau dubioase ori când există indicii că se va urmări sustragerea sau distrugerea lor.

Articolul 23

Notele explicative (model cuprins în anexa nr. 13) se iau în următoarele cazuri:

a) de la persoanele făcute răspunzătoare de abaterile constatate și consemnate în procesul-verbal și care pot atrage răspunderea în sarcina acestora;

b) de la alte persoane, în vederea clarificării cauzelor și a împrejurărilor care au dus la nerespectarea prevederilor actelor normative.

În funcție de răspunsurile primite și de concluzii, se va înscrie constatarea în procesul-verbal.

Dacă cei în cauză refuză să dea notă explicativă sau să răspundă la unele întrebări, organele de control vor formula întrebările printr-o adresă scrisă (înregistrată la agentul economic controlat), stabilind termenul în cadrul căruia trebuie primit răspunsul. În cazul în care nu se primește răspuns, se va consemna refuzul în procesul-verbal (anexând copia adresei).

Articolul 24

În cazul controlului prin inventariere a unor gestiuni, la procesele-verbale se vor anexa declarațiile gestionarilor, înainte de începerea inventărierilor (model cuprins în anexa nr. 14), liste de inventariere, situația plusurilor și a lipsurilor constatate, după caz, explicațiile gestionărilor asupra cauzelor care le-au determinat.

Articolul 25

În cazul ridicării de documente, probe sau prelevări de mostre, se întocmește proces-verbal de ridicare a documentelor, probelor și de preluare de mostre (model cuprins în anexa nr. 15).

Articolul 26

Atunci când este cazul, se vor preleva probe în vederea determinării naturii mărfii, respectându-se prevederile și metodologia stabilite în Instrucțiunile de funcționare a Biroului de analiză droguri în cadrul Direcției generale a vămilor. Probele vor fi numerotate, cântărite, ambalate și sigilate, iar restul cantității (martorii) vor fi păstrați în unitatea vamală unde a avut loc evenimentul, respectându-se procedura de păstrare și asigurare.

Probele prelevate pentru analiză, cu toate caracteristicile explicit descrise, vor fi menționate în procesul-verbal de predare-primire, întocmit la locul de prelevare (model cuprins în anexa nr. 16).

Pe baza analizelor calitative și cantitative de specialitate, efectuate de laboratorul Biroului de analiză droguri, se vor emite buletine de analiză (model cuprins în anexa nr. 17), care vor fi transmise, împreună cu restul probei, unității vamale unde a avut loc evenimentul.

În cazul în care din control a rezultat săvârșirea unor fapte prevăzute de legea penală, se încheie un proces-verbal preliminar (model cuprins în anexa nr. 18) în baza căruia cazul se înaintează parchetelor împreună cu corpul delict și cu buletinul de analiză.

Articolul 27

Procesul-verbal de constatare a contravențiilor se încheie în conformitate cu dispozițiile legale în vigoare, potrivit cărora organele de control ale Direcției supraveghere și control vamal sunt organe constatatoare.

Pentru constatarea și sancționarea contravențiilor se va întocmi proces-verbal (model cuprins în anexa nr. 19).

Dacă bunurile confiscate aparțin unei alte persoane decât contravenientului, în procesul-verbal se vor arata numele, prenumele și domiciliul persoanei ori denumirea și sediul persoanelor juridice, în măsura în care aceste date sunt cunoscute.

Articolul 28

Notele unilaterale se întocmesc în cazul în care, în urma controlului, nu s-au constatat abateri, ori în care acestea nu justifică, prin volumul și importanța lor, întocmirea de procese-verbale.

În aceste note organele de control vor menționa concret ce documente au controlat și constatările făcute.

Articolul 29

La actele de control încheiate se anexează notele de prezentare, care cuprind, în principal, următoarele:

a) organele sau persoanele, după caz, în afara agentului economic controlat sau al unității vamale, care au contribuit la săvârșirea faptelor constatate;

b) problemele care necesită control în continuare, facându-se propuneri corespunzătoare;

c) măsurile ce trebuie luate în continuare de către agentul economic sau de unitatea vamală controlată, precum și de organul care a dispus controlul.

Articolul 30

Exemplarele procesului-verbal și, după caz, ale notelor constatatoare se depun la Direcția generală a vămilor, la direcția regională vamală sau la brigada de supraveghere și control vamal.

V. Înregistrarea actelor de control și valorificarea constatărilor controlului

Articolul 31

Procesul-verbal și, după caz, notele de constatare, împreună cu anexele respective, se înregistrează la agenții economici controlați, imediat după semnarea lui de către cei îndreptățiți, dându-se același număr și dată pentru toate exemplarele.

Articolul 32

Măsurile care se dispun în aplicarea

Hotărârii Guvernului nr. 147/1996

și care se iau pe baza actelor de control, legal întocmite de către organele de control ale Direcției supraveghere și control vamal, se adresează, în toate cazurile, reprezentantului legal al agentului economic controlat sau al unității vamale.

VI. Evidența, urmărirea și raportarea rezultatelor activității de control

Articolul 33

Serviciile din Direcția supraveghere și control vamal și, după caz, brigăzile de supraveghere și control vamal vor asigura, ori de câte ori este necesar, urmărirea la agenții economici controlați și la unitățile vamale, a aplicării măsurilor stabilite în timpul controlului sau a celor transmise prin documente de valorificare, precum și raportarea rezultatelor controlului, pe baza următoarelor evidențe:

a) fișa cu rezultatele controlului (model cuprins în anexa nr. 20), care se întocmește obligatoriu de către fiecare echipă de control;

b) evidența urmăririi aplicării măsurilor dispuse prin documentele de valorificare a controlului (model cuprins în anexa nr. 21);

c) evidența cererilor, reclamațiilor, sesizărilor și propunerilor (model cuprins în anexa nr. 22).

În aceasta se înscriu atât cererile, reclamațiile, sesizările primite direct, cât și cele primite de la Ministerul de Interne, Ministerul Finanțelor, Corpul de control al primului-ministru etc. Acestea sunt analizate de către conducerea Direcției supraveghere și control vamal și, după caz, de brigăzile de supraveghere și control vamal și vor fi programate pentru control, făcându-se mențiunea cu privire la natura acțiunii desfășurate;

d) evidenta proceselor-verbale pentru fapte penale, (model cuprins în anexa nr. 23).

Articolul 34

Raportarea controalelor efectuate de brigăzile de supraveghere și control vamal și a rezultatelor acestora se va face la Direcția supraveghere și control vamal, după cum urmează:

a) în termen de 5 zile lucrătoare de la terminarea controlului, pentru acțiuni incluse în programul aprobat "Fișa privind acțiunea ..." (model cuprins în anexa nr. 24);

b) în termen de 15 zile lucrătoare de la terminarea trimestrului, situația privind realizarea programului de control pe trimestrul expirat "situațiile privind realizarea programului de activitate pe trimestrul expirat" (model cuprins în anexele nr. 25, 26, 27 și 28).

Acțiunile întreprinse, care nu se regăsesc în programul aprobat, transmis brigăzilor de supraveghere și control vamal din teritoriu la începutul trimestrului, se înscriu în formular la capitolul "Alte acțiuni".

Articolul 35

Trimestrial, până la data de 25 a lunii următoare trimestrului expirat, în baza rapoartelor de activitate a brigăzilor de supraveghere și control vamal și a analizelor serviciilor de specialitate din Direcția supraveghere și control vamal, se prezintă directorului general al Direcției generale a vămilor raportul de analiză a activității Direcției supraveghere și control vamal.

Anexa 1 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

PROGRAM DE ACTIVITATE

a Direcției supraveghere și control vamal

pe trimestrul . . . ./. . . .

Nr. crt.

Denumirea acțiunii de control

Perioada controlului

A. Control ulterior și inspecție vamală

Cap. I. - Acțiuni de control privind respectarea Legii nr. 57/1993

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Cap. II. - Acțiuni de control privind importurile temporare

Cap. III. - Acțiuni de inspecție la unitățile vamale

Cap. IV. - Alte acțiuni

B. Investigații fraude comerciale

Cap. I. - Acțiuni de depistare a documentelor comerciale conținând încercări de subevaluare la declararea la import a mărfurilor

Cap. II. - Acțiuni de urmărire a destinației finale pentru mărfurile strategice cuprinse în Ordonanța Guvernului nr. 31/1994

Cap. III. - Acțiuni de depistare a metodelor utilizate în scopul nedeclarării cheltuielilor de transport

Cap. IV. - Acțiuni de instruire privind modalitățile utilizate pentru sustragerea de la vămuire a mărfurilor

C. Antidrog și trafic ilicit de mărfuri speciale

Cap. I. - Instruirea specifică a personalului vamal, cu utilizarea materialului didactic și a echipamentelor tehnice din dotare

Cap. II. - Prelevarea de probe din mărfurile susceptibile de a fi de risc și efectuarea de analize chimice de specialitate

Cap. III. - Controale specifice privind respectarea regimului vamal aplicabil exportului de bunuri cu valoare culturală, artistică și istorică

Cap. IV. - Controale privind regimul vamal aplicabil unor mărfuri speciale (arme, muniții, substanțe chimice esențiale, precursori)

D. Supraveghere tranzit vamal

Cap. I. - Acțiuni de control al modului de eliberare a certificatelor de agreere, pe tip de construcție, pentru conteinere și vehicule rutiere

Cap. II. - Acțiuni de control al modului în care s-au derulat însoțirile transporturilor cu mărfuri de risc sau cu regim special

Cap. III. - Acțiuni de control asupra modului de aplicare și respectare a reglementărilor naționale și internaționale în materie de tranzit vamal

Cap. IV.- Acțiuni de control al modului de acordare a certificatului de agreere individuală pentru autovehiculele care circulă sub acoperirea carnetelor TIR

Anexa 2 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL Brigada de supraveghere și control vamal ......

PROGRAM DE ACTIVITATE

a Brigăzii de supraveghere și control vamal pe trimestrul ......./........

Nr. crt.

Denumirea acțiunii

Agenții economici și unitățile vamale ce vor fi controlate

Perioada programată

A. Acțiuni programate la nivelul Direcției generale a vămilor

Control ulterior și inspecție vamală

- Acțiuni de control privind respectarea Legii nr. 57/1993

- Societatea Comercială "Alia Impex" - S.R.L.

- Societatea Comercială "Flora Impex" - S.R.L.

- Societatea Comercială "Romtrade" - S.R.L.

- Acțiuni de inspecție la unitățile vamale

- Direcția Regională Vamală Timișoara

- Alte acțiuni

Investigații fraude comerciale

- Acțiuni de depistare a facturilor conținând mărfuri subevaluate

- Societatea Comercială "Romglass" - S.R.L.

- Societatea Comercială "Eurom" - S.R.L.

- Societatea Comercială "Basef" - S.R.L.

- Alte acțiuni

Antidrog și trafic ilicit de mărfuri speciale

- Prelevarea de probe din mărfurile susceptibile de a fi de risc și efectuarea de analize chimice de specialitate

- Vama Nădlac - Vama Vărșand - Vama Petea

- Alte acțiuni

Supraveghere tranzit vamal

- Acțiuni de control al modului de aplicare și respectare a reglementărilor naționale în materie de tranzit vamal, precum și a însoțirilor pentru mărfurile de risc în regim special

- Vama Giurgiu - Vama Calafat - Vama Negru Vodă

- Alte acțiuni

B. Acțiuni pe plan local

- Respectarea prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 864/1995, republicată și modificată

- Societatea Comercială "Romfin"

- Societatea Comercială "Lorena"

- Societatea Comercială "Stars"

C. Alte acțiuni

- Solicitarea Gărzii financiare Timiș privind controlul la Societatea Comercială "Mondorom" - S.R.L.

Anexa 3 VAMA . . . . . . . . . .

CERERE DE CONTROL INOPINAT

Nr.*) . . . . . /. . . . . .

Către Brigada de supraveghere și

control vamal . . . . . . . .

În temeiul normelor tehnice de lucru ale Direcției supraveghere și control vamal, solicităm verificarea operațiunii de**) . . . . . . . . . . . . . . . . . cu declarația vamală nr. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . efectuată de***) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Pentru mărfurile în cauză****)

s-a acordat liber de vamă

nu s-a acordat liber de vamă

Suspiciuni: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Șef de vamă,

*) Se indică numărul de înregistrare a declarației vamale.

**) Se indică regimul vamal.

***) Se indică denumirea și adresa titularului.

****) Se șterge mențiunea care nu corespunde situației.

Anexa 4 DIRECȚIA SUPRAVEGHERE

ȘI CONTROL VAMAL

BRIGADA DE SUPRAVEGHERE

ȘI CONTROL VAMAL . . . . . . .

NOTĂ DE CONTROL INOPINAT

Nr.*) . . . . . . . ./. . . . . .

Ca urmare a cererii de control ulterior operativ nr. . . /. ., Vama . . . . , privind verificarea**): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

au fost constatate următoarele: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Măsuri: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Documente anexate: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Șef de brigadă,

*) Se indică numărul de înregistrare la Brigada de supraveghere și control vamal a cererii de control ulterior.

**) Se indică denumirea și adresa titularului.

Anexa 5 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

. . . . . . . . . . . . . . . . . . *)

ORDIN DE CONTROL Nr. . . . . . . . . ./. . . . . . . . . . . .

Agenții vamali**): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Sunt autorizați să efectueze:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(denumirea și adresa)

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Începând cu data de . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Semnătura și ștampila autorizată,

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

*) Se înscrie, după caz, Brigada de supraveghere și control vamal sau Biroul de control ulterior.

**) Se înscriu numele, prenumele și numărul legitimației de serviciu. Pe verso se înscrie prezența zilnică la locul acțiunii prin: data, ora sosirii și plecării, semnătura.

Anexa 6 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

. . . . . . . . . . . . . . . . . . *)

ORDIN DE MISIUNE Nr. . . . . . . . . /. . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . .**): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

sunt autorizați să efectueze: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(denumirea și adresa)

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Începând cu data de . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Semnătura și ștampila autorizată,

. . . . . . . . . . . . . . . . . .

*) Se înscrie, după caz, Brigada de supraveghere și control vamal.

**) Se înscriu numele, prenumele și numărul legitimației de serviciu.

Anexa 7 PROCES-VERBAL

de predare-primire

Încheiat astăzi, .........., între Brigada de supraveghere și control vamal ............., reprezentată prin ..........., și Vama ........../ Brigada de supraveghere și control vamal .............., reprezentată prin ................ cu ocazia predării/primirii

1. Auto nr. ................................................................

2. Carnet TIR nr. ..........................................................

3. Declarație de tranzit nr. ...............................................

4. Factura externă nr. .....................................................

5. Felul mărfii ............................................................

6. Cantitatea ............... Greutatea .............. Valoarea ............

7. Chitanța de încasare a contravalorii serviciului de însoțire nr. ........

8. Alte documente .................................................preluat în supraveghere la Vama/Punctul vamal ........... în ziua de ........... ora ......, pînă la Vama de destinație (Brigada de supraveghere și control vamal) ................. în temeiul

Hotărîrii Guvernului nr. 147/1996 .

Menționăm că auto nr. ................ a fost predat cu sigiliile intacte.

Menționăm ca auto nr. ............ a fost predat cu un număr de ...... ore întârziere datorate transportatorului.

Drept pentru care am încheiat prezentul proces-verbal în două exemplare, câte unul pentru fiecare parte.

Predat,

Primit,

..................

.................

Anexa 8 MINISTERUL FINANȚELOR

DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA REGIONALĂ VAMALĂ

. . . . . . . . . . . . . .

BRIGADA DE SUPRAVEGHERE

ȘI CONTROL VAMAL. . . . . .

Nr. . . din . . . 199. .

RAPORT

privind îndeplinirea misiunii

Membrii echipajului mobil nr. . . . . . . am îndeplinit misiunea de . . . . vamală în ziua de . . . . ., între orele . . . . ., în baza Ordinului de contro nr. . . . . . . . . . .

Echipajul a fost compus din: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

În timpul serviciului s-au constatat următoarele: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Măsurile luate: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Ca urmare a îndeplinirii misiunii, se propun conducerii brigăzii de supraveghere și control vamal următoarele: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Echipaj mobil,

Membrii echipajului,

. . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . .

Anexa 9 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

Brigada de supraveghere și control vamal .............

FIȘA SAU FILA REGISTRU*)

Societatea Comercială .................

Nr. crt.

Nr. și data controlului

Obiectul controlului

Perioada controlată

Durata controlului

Drepturi vamale suplimentare, stabilite la control, inclusiv penalizări

Nr. de măsuri dispuse

Taxe vamale

Comision vamal

Accize

T.V.A.

Amenzi

*) Se utilizează numai pentru acțiunile de control ulterior.

Anexa 10 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

Brigada de supraveghere și control vamal ..................

AVIZ DE CONTROL

Domnului președinte, director al Societății Comerciale...........

Str. .............. nr. ...........

Vă facem cunoscut că, în baza

Hotărârii Guvernului nr. 147/1996 , Societatea Comercială .................... va face obiectul unui control începând cu data de ................. .

Vă rugăm să luați măsurile necesare pentru punerea la dispoziție a documentelor vamale, de transport, financiare, bancare și a celorlalte documente pentru asigurarea tuturor condițiilor necesare desfășurării controlului.

Semnătura și ștampila autorizată,

..................................

Anexa 11 PROCES-VERBAL

(ziua...... luna ........ anul .......)

Subsemnații . . . . . . din Direcția supraveghere și control vamal - Brigada de supraveghere și control vamal a Direcției regionale vamale . . . . . . . . ., în baza Hotărârii Guvernului nr. 147/1996 și a Ordinului de control nr. . . . . din . . . . . . . . . . . . . . , am efectuat în perioada . . . . . . . . . . . controlul . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(denumirea exactă a tematicii controlului și perioada supusă verificării)

la . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ,

denumirea agentului economic, fără prescurtări)

din . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(localitatea și sediul),

înmatriculată în Registrul comerțului sub nr. . . . . . . , cod fiscal . . . . , cod Sicomex. . . . . . . . . . . . . . . . . .

Unitatea este reprezentată de . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(numele, prenumele și funcția)

Din controlul efectuat au rezultat constatările înscrise mai jos:

(Ordinea în care se redau datele și elementele legate de fiecare constatare)

- conținutul constatării (concret, clar, precis);

- dispoziții legale încălcate (numărul, data, articolul și alineatul);

- consecințele economice (financiare, bugetare) ale constatării, cu evaluarea exactă a acestora;

- măsurile luate operativ în timpul controlului, cu menționarea documentului pe baza căruia s-au materializat;

- măsurile ce urmează a fi luate în continuare, cu indicarea termenelor de comunicare la Direcția supraveghere și control vamal.

La terminarea controlului au fost restituite toate actele și documentele puse la dispoziția organelor de control.

Procesul-verbal s-a întocmit în . . exemplare, dintre care unul, înregistrat sub nr. . . . din . . . . ., a fost lăsat unității verificate, iar . . . . . . . exemplare au fost luate de organele de control.

Organe de control,

Președinte,

(Director)

Anexa 12 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

Brigada de supraveghere și control vamal ............

ACT DE VALORIFICARE

a constatărilor rezultate din control

Domnului președinte (director)

al Societății Comerciale .......................

.................................................,

str. ............... nr. ............

În urma controlului efectuat, în baza

Hotărârii Guvernului nr. 147/1996 , la ................., s-au constatat următoarele:

a) constatarea (abaterea);

b) actul normativ încălcat;

c) consecințe financiare, bugetare, după caz;

d) măsura ce urmează a se lua de către conducerea agentului economic.

a) ....................

b) ....................

c) ....................

d) ....................

Până la data de .............. ne veți face cunoscute eventualele observații, fundamentate pe texte de lege, punct cu punct, asupra tuturor constatărilor de mai sus.

Semnătura și ștampila autorizată,

.................................

Anexa 13 NOTA EXPLICATIVĂ

Subsemnatul . . . . . . . . . . , salariat la . . . . . . . . . . . . . . . , în funcția de . . . . . . . . . , de la data de . . . . . . . . , la întrebările puse de . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (numele și prenumele organului de control care pune întrebări) din Direcția supraveghere și control vamal, Brigada de supraveghere și control vamal . . . . . . . , în baza Hotărârii Guvernului nr. 147/1996, dau următoarele explicații:

1. întrebare . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

1. răspuns . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2. întrebare . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2. răspuns . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Dacă mai aveți ceva de adăugat: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Semnătura . . . . . . . . . . . .

Data . . . . . . . . . . . .

Dată în fața noastră,

(organ de control)

Anexa 14 DECLARAȚIE

Subsemnatul .................., gestionar (șef de depozit) la ............., declar următoarele:

- dacă are cunoștință că are plusuri sau valori bănești sau materiale în gestiunea sa;

- dacă are în păstrare și alte valori aparținând terților;

- dacă a primit sau a eliberat valori fără documente legale;

- existentă în gestiune a unor bunuri nerecepționate sau care trebuie expediate, pentru care s-au întocmit documentele respective;

- existența unor documente de primire-eliberare care nu au fost operate în evidența gestiunii sau care nu au fost predate la contabilitate;

- dacă gestionează valori materiale și în alte locuri de depozitare decât acelea cu privire la care se ia declarația, și anume:

- dacă deține numerar rezultat din vânzarea mărfurilor din gestiune;

- numărul și data ultimelor documente de intrare și ieșire a valorilor materiale și bănești;

- alte date și elemente pe care organul de control sau gestionarul le consideră necesare.

Semnătura ..........................

Data ..........................

Anexa 15 DIRECȚIA REGIONALĂ VAMALĂ

. . . . . . . . . . . . . . .

BRIGADA DE SUPRAVEGHERE

ȘI CONTROL VAMAL . . . . . .

Adresa . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . .

PROCES-VERBAL

de ridicare a documentelor, probelor și de preluare de mostre

Încheiat astăzi: anul . . . luna . . . . . . . ziua . . .

Subsemnatul(ii) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . , inspector(i) în cadrul Direcției generale a vămilor - Direcția supraveghere și control vamal, având în vedere prevederile Hotărârii Guvernului nr. 147/1996, am procedat la ridicarea de la . . . . . . . . . a următoarelor documente (mostre): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Aceste documente (mostre) rămân la dispoziția organului de control până la clarificarea cazului.

Drept pentru care am încheiat prezentul proces-verbal în două exemplare, dintre care unul rămâne la . . . . . . . . . de la care s-au ridicat documentele (mostrele).

Organele de control

Reprezentantul

ale Direcției supraveghere

agentului

și control vamal,

economic

. . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . .

Anexa 16 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

Unitatea vamală . . . . . . . . .

Nr. . . . . . . /data. . . . . . .

Avizat

PROCES-VERBAL

de predare-primire

Încheiat astăzi, . . . . . . . . . . . . . . . . ., între lucrătorii vamali*) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . și reprezentanții Ministerului de Interne**). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . din cadrul***) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Se predă cantitatea de****) . . . . . . . . . . . . . , descoperită cu ocazia controlului vamal efectuat asupra . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Se anexează la prezentul proces-verbal copii de următoarele documente întocmite de organele vamale*****) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Prezentul proces-verbal a fost încheiat în . . . . exemplare.

Am predat,

Am primit,

. . . . . . . . . . . . .

*) Numele lucrătorilor vamali care predau.

**) Numele reprezentanților Ministerului de Interne.

***) Unitatea Ministerului de Interne (I.J.P., B.C.C.O., P.C.T.F. etc.).

****) Se trec: cantitatea, unitatea de măsură, felul substanței și modul de prezentare.

*****) Proces-verbal preliminar, buletin de analiză, descriere în detaliu a modului de prezentare a substanței ce se predă etc.

Anexa 17 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

Laboratorul Antidrog Nr. . . . . /. . . .

BULETIN DE ANALIZĂ

Subsemnatul(ii) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . inspector(i) în cadrul Direcției supraveghere și control vamal - Serviciul droguri, arme, muniții, patrimoniu, am procedat la analiza de laborator a probei . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . , transmisă la Unitatea vamală . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

În urma analizelor am constatat că proba având masa de . . . . . . . . . . . conține . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Având în vedere prevederile legale, întregul material se va trimite urgent organelor de cercetare penală.

Se anexează protocolul de analiză a probei.

Inspector(i) la laborator,

. . . . . . . . . . . . . . .

Anexa 18 PROCES-VERBAL PRELIMINAR

Anul . . . luna . . . . . ziua . . . în . . . . din . . . . . . . . cu ocazia controlului vamal efectuat asupra numiților:

1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (numele și prenumele), născut la data de . . . . . . . . . . . , domiciliat în . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (adresa completă) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ., posesor al . . seria . . . nr. . . . ., eliberat de . . . , la data de . . . ., cetățean . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . am descoperit următoarele obiecte, substanțe sau materiale:

*) . . . . . . . . . . . . . . . . . găsite în**) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ., care aparțin numitului . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

În prezența martorilor asistenți:

1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ., în vârstă de . . . . . . . ani, fiul lui . . . . . . . și al . . . . . ., domiciliat în . . . . . . . . . . . ., str. . . . . . . . . . nr. . . ., bl. . . , sc. . . , et. . . . . , ap. . . . , sectorul (județul). . . . . . . . . . . . . . ., nr. telefon . . . . . . . . și

2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Organul vamal,

Martorii asistenți,

Persoana implicată,

. . . . . . . . . . .

*) Se descriu toate datele de identificare sau de individualizare, cu lux de amănunte, menționându-se, în cazul în care a fost folosită trusa narcotest, următoarea frază: "...................., care la verificare cu trusa narcotest a dat reacție pozitivă pentru (heroină, cannabis, cocaină etc.)".

**) Se descrie cu lux de amănunte locul în care se afla substanța sau obiectul descoperit.

Anexa 19 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

DIRECȚIA SUPRAVEGHERE ȘI CONTROL VAMAL

Brigada de supraveghere și control vamal . . . . . . .

PROCES-VERBAL

de constatare și sancționare a contravențiilor

Încheiat în . . . . ziua . . . . . luna . . . . . . anul . . . ora . . . .

Subsemnatul . . . . . . . . . , având funcția de . . . . . . . . . . . . . în Serviciul . . . . . . din Direcția supraveghere și control vamal . . . . . . în compartimentul . . . . . din Brigada de supraveghere și control vamal . . ., în urma investigației efectuate la . . . . ., am constatat următoarele: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Fapta constatată constituie contravenția prevăzută la art. . . . . din . . . și este sancționată cu amenda . . . . . . . . . . . . . . . . .

De săvârșirea abaterilor se face răspunzător . . . . . ., cu adresa declarată în . . . . . . . , str. . . . . . . nr. . . . , bl. . . , sc. . . ., et. . ., ap. . . etc., reprezentat de . . . . . . , cu domiciliul în . . . . . . . . , str. . . . . . . nr. . . . . . . ., bl. . . , et. . . . . . , ap. . . . . . . .

1. Se amendează cu . . . . . . . . lei, conform . . . . . . . . . . . . . . .

2. Totodată, conform prevederilor . . . . . . . , contravenientului i-au fost confiscate următoarele bunuri: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3. Contravenientul a formulat următoarele obiecții și a indicat următoarele probe de care înțelege să se servească: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Cu drept de plângere la . . . . . . . . . . în termen de . . . . zile de la comunicarea prezentului proces-verbal.

Prezentul proces-verbal s-a încheiat în patru exemplare, dintre care unul i s-a înmânat contravenientului.

Organul constatator,

Contravenientul,

. . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . .

Martor: numele . . . . . . . . . . . prenumele . . . . . . . . . , domiciliat în . . . . . . str. . . . . . nr. . . . , județul . . . , sectorul . . ., actul de identitate . . . seria . . . nr. . . . , eliberat de . . la data de . . . .

Semnătura martorului,

. . . . . . . . . . . . . .

Se confirmă de noi că prezentul proces-verbal s-a încheiat în lipsa martorului, deoarece . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Organul constatator,

. . . . . . . . . . . . . .

DOVADĂ

Bunurile arătate în prezentul proces-verbal au fost predate în ziua de . . . luna . . . . anul . . . . . . . . domnului(doamnei) . . . . . . . . . . ., având funcția de . . . . . . . . . . . . . . la Vama. . . . . . . . . . . . . . . . .

Predător,

Primitor,

. . . . . . . . . .

Anexa 20 FIȘA

rezultatelor controlului

1. Agentul economic verificat

2. Denumirea acțiunii

3. Data:

- începerii acțiunii

- terminării acțiunii

4. Numărul de zile/om utilizat

5. Perioada cuprinsă în control

6. Taxele vamale suplimentare stabilite la control . . . . . . . . , din care vărsate în timpul controlului . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

7. Alte vărsăminte la bugetul de stat, stabilite . . . . . . . . . . , dintre care, efectuate în timpul controlului, . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

8. Contravenții aplicate . . . . . . . . . . . . . . . . . . . număr.

9. Amenzi încasate efectiv:

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

număr

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

sumă

10. Valori confiscate:

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

număr

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

valoare

11. Acte de răspundere penală:

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

număr

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

valoare

12. Plusuri în gestiune

13. Alte rezultate.

Echipa de control,

. . . . . . . . . . . . .

Anexa 21 EVIDENȚA

urmăririi aplicării măsurilor dispuse prin documentele de

valorificare a controlului

Nr. crt.

Nr. și data documentului de valorificare

Agentul economic căruia i s-a transmis

Termenul de răspuns

Nr. și data documentului de răspuns

Observații:

- reveniri

- contestații

- clasare

Anexa 22 EVIDENȚA

cererilor, reclamațiilor, sesizărilor și propunerilor

Nr. crt.

Nr. de înregistrare

Petentul

De unde a venit

Acțiuni întreprinse pentru soluționare

Nr. și data adresei de răspuns

Anexa 23 EVIDENȚA

proceselor-verbale pentru fapte penale

Nr. crt.

Nr. și data procesului-verbal prin care se stabilește infracțiunea

Agentul economic verificat

Valoarea prejudiciului

Nr. și data documentului de lichidare a cauzei

Observații

Anexa 24 FIȘA

privind acțiunea ...........................
Data:
- începerii acțiunii
- terminării acțiunii
Nr. crt.
Denumirea agentului economic
Nr. de zile/om afectate
Rezultatele obținute
Alte rezultate (mii lei)
Impozite și taxe suplimentare constatate, plătite (mii lei)
Alte vărsăminte la bugetul de stat
Contravențiile aplicate (nr.)
Valoarea confiscată (lei)
Șef de brigadă,
──────────────────

Anexa 25 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

Brigada de SUPRAVEGHERE

ȘI CONTROL VAMAL ...............

Nr. ....../data ............

REALIZAREA

programului de activitate pe trimestrul ...../.....

Nr. crt.

Denumirea acțiunii

Societățile comerciale controlate

Perioada realizată

Zile/om consemnate

Acțiuni de control privind încasarea drepturilor vamale

II.

Acțiuni de control privind respectarea condițiilor prevăzute de legislația vamală și de legislația cu implicații în domeniul vamal în vigoare pentru aplicarea unor regimuri preferențiale

III.

Acțiuni de control privind verificarea bazei de calcul al drepturilor cuvenite bugetului de stat

IV.

Alte acțiuni de control

Anexa 26 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

Brigada de SUPRAVEGHERE

ȘI CONTROL VAMAL ................

nr. ........../data ...........

REALIZAREA

programului de activitate pe trimestrul ...../......

Nr. crt.

Clasa acțiunii

Natura suspiciunii sau tipul de fraudă investigat

Datele de identificare a subiectului investigat

Descrierea tehnică a cazului

Recuperări de drepturi vamale, amenzi aplicate, confiscări și alte măsuri luate

Observații

Acțiuni finalizate

II.

Acțiuni în curs de derulare

Anexa 27 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

Brigada de supraveghere

și control vamal ................

Nr. ........../data ..........

REALIZAREA

programului de activitate pe trimestrul ...../......

Nr. crt.

Denumirea acțiunii

Locul unde se desfășoară acțiunea

Perioada

Cooperarea cu alte organe

Rezultatele obținute

Observații

Acțiuni de instruire

II.

Acțiuni operative

III.

Acțiuni de analiză

IV.

Alte acțiuni

Anexa 28 DIRECȚIA GENERALĂ A VĂMILOR

Brigada de supraveghere

și control vamal ...............

Nr. ...../data ...........

REALIZAREA

programului de activitate pe trimestrul .../......

Nr. crt.

Denumirea acțiunii

Nr.; valoarea

Număr de acțiuni de însoțire

Preluate de la alte brigăzi

Număr de mașini însoțite

Preluate de la alte brigăzi

Valoarea sumelor încasate

Număr de acțiuni de control pe trasee și la puncte fixe

Acțiuni de instruire

------

Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.