Acordul din 27 mai 2002

Anexa -----

la scrisoarea de înțelegere

---------------------------

SCOPURILE, TERMENII ȘI CONDIȚIILE GRANTULUI

1. Scopurile și activitățile

1.1. Scopul grantului este de a furniza asistența Beneficiarului pentru: (i) dezvoltarea pietelor de capital; (îi) activități de privatizare, inclusiv intarirea capacității de privatizare a Autorității pentru Privatizare și Administrarea Participatiilor Statului; (iii) intarirea capacității de reglementare a Autorității Naționale de Reglementare în Domeniul Gazelor Naturale; și (iv) îmbunătățirea mediului de afaceri.

Activitățile pentru care se acordă grantul, denumite în continuare activități, sunt urmatoarele:

a) dezvoltarea pietelor de capital prin îmbunătățirea reglementarilor existente și prin asigurarea de pregatire profesionala;

b) intarirea instituțională a Autorității pentru Privatizare și Administrarea Participatiilor Statului;

c) intarirea capacității de reglementare a Autorității Naționale de Reglementare în Domeniul Gazelor Naturale;

d) îmbunătățirea mediului de afaceri printr-o campanie de constientizare a publicului; și

e) furnizarea de servicii pentru privatizarea participatiilor Guvernului în societățile mixte.

2. Implementarea generală

2.1. Beneficiarul: a) va realiza activitățile cu diligenta și eficienta necesare; b) va furniza cu promptitudine fondurile, facilitatile, serviciile și alte resurse necesare indeplinirii scopului; c) va furniza toate informațiile referitoare la activități și la folosirea fondurilor din grant, după cum Banca va solicita în mod rezonabil; d) periodic va schimba opinii cu reprezentantii Băncii cu privire la evolutia și rezultatele activităților; și e) va lua toate masurile necesare pentru a permite Băncii sa viziteze teritoriul României pentru scopurile legate de grant. Fără a se limita la cele de mai sus, Beneficiarul va pregati și va furniza cu promptitudine Băncii, la incheierea activităților, dacă Banca va solicita, un raport cu privire la rezultatele și impactul activităților, intr-o formă și cu un continut satisfăcătoare pentru Banca.

3. Achizitia

3.1. Cu excepția cazului în care Banca va fi convenit altfel, achizitionarea serviciilor de consultanță necesare realizării activităților și care vor fi finantate din sumele grantului va fi guvernata de prevederile anexei nr. I la prezenta anexa.

4. Tragerea sumelor din grant

4.1. Suma grantului va fi virata într-un cont deschis de Banca în registrele sale în numele Beneficiarului (contul de grant) și poate fi trasa din acel cont de către Beneficiar în conformitate cu prevederile prezentei secțiuni 4, pentru cheltuieli în legătură cu costul rezonabil al bunurilor și serviciilor necesare activităților și care urmeaza a fi finantate din suma grantului.

4.2. Cheltuielile pentru urmatoarele articole pot fi finantate din suma grantului și vor fi folosite exclusiv pentru realizarea activităților:

Articol eligibil

Suma alocată din grant (exprimată în dolari S.U.A.)

% din cheltuielile care urmează să fie finanțate

(1)

Servicii de consultanță

2.875.000

75% din cheltuielile pentru consultanți locali și 85% din cheltuielile pentru consultanți străini

(2)

Pregătire profesională

299.603

100%

TOTAL:

3.174.603

În scopurile prezentului paragraf, termenul cheltuieli externe înseamnă cheltuieli în moneda oricarei alte tari, alta decat cea a Beneficiarului, pentru bunuri sau servicii furnizate de pe teritoriul oricarei alte tari, alta decat cea a Beneficiarului, și termenul cheltuieli locale înseamnă orice cheltuieli care nu sunt cheltuieli externe.

4.3. Fără a contraveni prevederilor paragrafului 4.2:

a) nu vor fi efectuate nici un fel de trageri din contul de grant: (i) pentru plati efectuate înainte de data semnarii de către Banca a prezentei scrisori de înțelegere; (îi) pentru plata oricăror taxe percepute de sau pe teritoriul Beneficiarului; (iii) în contul cheltuielilor efectuate pe teritoriile oricarei tari care nu este membra a Băncii sau pentru servicii furnizate de pe astfel de teritorii; sau (iv) pentru plati efectuate către persoane sau entități, dacă o astfel de plată sau import, după cunoștințele Băncii, este interzis printr-o decizie luata de Consiliul de Securitate al Natiunilor Unite conform cap. VII al Cartei Natiunilor Unite;

b) nici o tragere din contul de grant nu va fi efectuata după 31 iulie 2004 sau orice data ulterioară pe care Banca o va stabili prin notificare către Beneficiar (data de inchidere). Totusi trageri pot fi efectuate după data de inchidere pentru cheltuieli aparute anterior datei de inchidere, în cazul în care respectiva cerere de tragere este primita de către Banca în termen de 4 luni după data de inchidere, după care orice suma rămasă netrasa din contul de grant va fi anulata; și

c) dacă în opinia Băncii o sumă alocata din grant pentru oricare dintre articolele din tabelul inclus în paragraful 4.2 este insuficienta pentru a finanta cheltuielile pentru respectivul articol, Banca poate, prin notificare scrisa către Beneficiar, sa realoce respectivului articol o sumă din grant alocata altui articol care, în opinia Băncii, nu va fi necesară pentru acoperirea altor cheltuieli.

4.4. Când Beneficiarul va dori sa traga orice suma din contul de grant, va trebui sa trimita Băncii o cerere de tragere pentru o astfel de suma, în formatul prevăzut de Banca. Cererile de tragere vor trebui să fie: a) semnate în numele Beneficiarului de către ministrul finanțelor publice sau de către orice altă persoană care a fost autorizata în scris de acesta; și b) însoțită de documentele justificative ale cererii, pe care Banca le solicita în mod rezonabil. Specimenele de semnaturi autentificate ale persoanelor autorizate să semneze cererile de tragere vor fi furnizate cu prima cerere de tragere care poarta semnatura persoanei respective. Fiecare cerere de tragere pentru o sumă din grant și documentele justificative aferente trebuie să fie suficiente ca forma și continut pentru a convinge Banca ca Beneficiarul este indreptatit sa traga respectiva suma din contul de grant și ca suma respectiva urmeaza să fie folosita pentru realizarea activităților. Banca va plati sumele trase de Beneficiar din contul de grant numai la ordinul Beneficiarului.

4.5. Banca poate solicita ca tragerile din contul de grant să fie facute pe baza declaratiilor de cheltuieli, pentru cheltuielile din cadrul contractelor pentru: a) serviciile firmelor de consultanță, care costa mai puțin de 100.000 dolari S.U.A. echivalent; b) serviciile consultantilor individuali, care costa mai puțin de 50.000 dolari S.U.A. echivalent; și c) pregatire profesionala care costa mai puțin de 50.000 dolari S.U.A. echivalent, toate în conformitate cu acei termeni și acele condiții pe care Banca le va notifica Beneficiarului.

4.6. Tragerile fondurilor din grant vor fi facute în moneda grantului. La cererea Beneficiarului, Banca, actionand ca agent al acestuia, va cumpara cu moneda grantului trasa din contul de grant astfel de valute după cum va fi necesar pentru a plati cheltuieli ce urmeaza a fi finantate din fondurile grantului. În scopurile prezentei scrisori de înțelegere, ori de cate ori va fi necesar să se determine valoarea unei valute în raport cu alta, respectiva valoare va fi determinata de către Banca în mod rezonabil.

4.7. Pentru a facilita realizarea activităților Beneficiarul poate deschide și menține un cont special de depozit (contul special) în dolari S.U.A. la o banca comerciala, în termeni și condiții satisfăcătoare pentru Banca, având inclusiv protectia adecvata împotriva compensarii, sechestrului și popririi. Depozitele efectuate în contul special și plățile din contul special vor fi facute în conformitate cu prevederile anexei nr. II la prezenta anexa.

5. Conturi și auditare

5.1. a) Beneficiarul va tine sau va face să fie tinut un sistem de management financiar, inclusiv înregistrări și conturi, și va pregati situații financiare într-un format acceptabil Băncii, adecvate pentru a reflecta, în conformitate cu practici contabile solide, operațiunile, resursele și cheltuielile legate de activități.

b) Beneficiarul: (i) va tine evidentele, conturile și situațiile financiare la care se face referire în subparagraful a) de mai sus și inregistrarile și conturile pentru contul special pentru fiecare an fiscal auditat, în conformitate cu standardele de audit acceptabile Băncii, aplicate consecvent de către auditori independenti acceptabili Băncii; (îi) va transmite Băncii, imediat ce este posibil, dar nu mai tarziu de 6 luni după sfârșitul fiecarui asemenea an: (A) copii certificate ale situațiilor financiare la care se face referire în subparagraful a) de mai sus, pentru fiecare astfel de an auditat; și (B) un punct de vedere cu privire la aceste situații, înregistrări și conturi și raportul unui asemenea audit, efectuat de auditorii menționați, cu o astfel de arie de cuprindere și cu astfel de detalii pe care Banca le va fi cerut în mod rezonabil; și (iii) va furniza Băncii orice astfel de informații referitoare la inregistrarile și conturile menționate și auditul acestora și la respectivii auditori, după cum Banca le poate solicita periodic în mod rezonabil.

c) Pentru toate cheltuielile în legătură cu care au fost efectuate trageri din contul de grant, pe baza declaratiilor de cheltuieli, Beneficiarul:

(i) va tine sau va face să fie tinute, în conformitate cu subparagraful a) de mai sus, înregistrări și conturi care să reflecte astfel de cheltuieli;

(îi) va pastra cel puțin un an după ce Banca a primit raportul de audit pentru anul fiscal în care s-a efectuat ultima tragere din contul de grant toate evidentele (contracte, comenzi, facturi, note de plată, chitante și alte documente) care evidentiaza astfel de cheltuieli;

(iii) va permite reprezentantilor Băncii sa examineze astfel de evidente; și

(iv) se va asigura ca aceste evidente și conturi să fie incluse în auditul anual la care se face referire în subparagraful b) de mai sus și ca raportul acestui audit sa conțină o opinie independenta a respectivilor auditori, dacă declaratiile de cheltuieli prezentate în timpul anului fiscal, împreună cu procedurile și controalele interne implicate în pregătirea lor, pot constitui o baza pentru a justifica tragerile respective.

6. Suspendare și anulare

6.1. Banca poate în orice moment, prin notificare către Beneficiar, sa suspende dreptul Beneficiarului de a efectua trageri ulterioare din contul de grant, dacă unul dintre urmatoarele evenimente a avut loc și continua și în prezent: a) Beneficiarul nu și-a indeplinit vreuna dintre oblibațiile specificate prin prezenta anexa la scrisoare; sau b) va fi fost suspendat Beneficiarului sau oricarei entități careia Banca i-a acordat un împrumut cu garantia statului român dreptul de a face trageri în cadrul oricărui acord de împrumut cu Banca.

6.2. Banca poate, prin notificare scrisa către Beneficiar, sa anuleze dreptul Beneficiarului de a efectua trageri ulterioare din contul de grant: a) în orice moment după ce dreptul Beneficiarului de a mai efectua trageri din contul de grant va fi fost suspendat în conformitate cu prevederile paragrafului 6.1; sau b) dacă Beneficiarul nu va fi intreprins acțiuni satisfăcătoare pentru Banca în vederea realizării activităților, în termen de 6 luni de la data intrarii în efectivitate a grantului.

Anexa I -------

la anexa la scrisoarea de înțelegere

------------------------------------

ACHIZITIA

Anexa II --------

la anexa la scrisoarea de înțelegere

-------------------------------------

CONTUL SPECIAL

1. Pentru scopurile prezentei anexe:

a) termenul articol eligibil înseamnă articolul prezentat în paragraful 4.2 din anexa la scrisoarea de înțelegere;

b) termenul cheltuieli eligibile înseamnă cheltuielile cu privire la costul rezonabil al serviciilor necesare activităților și care urmeaza a fi finantate din sumele grantului; și

c) termenul alocație autorizata înseamnă suma echivalenta cu 150.000 dolari S.U.A. care urmeaza a fi trasa din contul de grant și depozitata în contul special, în conformitate cu paragraful 3 a) din prezenta anexa.

2. Plățile din contul special se vor efectua exclusiv pentru cheltuielile eligibile, în conformitate cu prevederile prezentei anexe.

3. După ce Banca a primit dovezile satisfăcătoare privind deschiderea corespunzătoare a contului special, tragerile din alocatia autorizata și tragerile ulterioare pentru realimentarea contului special se vor efectua după cum urmeaza:

a) Beneficiarul va furniza Băncii o cerere sau cereri pentru depozitarea în contul special a unei sume sau a unor sume care în total nu depasesc suma agregata a alocatiei autorizate. În baza fiecarei astfel de cereri Banca, în numele Beneficiarului, va trage din contul de grant și va depozita în contul special o astfel de suma sau sume, după cum Beneficiarul va fi solicitat.

b) (i) Pentru realimentarea contului special Beneficiarul va transmite Băncii cereri de depozit în contul special la astfel de intervale pe care Banca le va specifică.

(îi) Anterior sau la momentul fiecarei astfel de cereri, Beneficiarul va furniza Băncii documentele sau alte dovezi solicitate în conformitate cu paragraful 4 al prezentei anexe pentru plata sau plățile cu privire la care este solicitata realimentarea. Pe baza fiecarei astfel de cereri Banca, în numele Beneficiarului, va trage din contul de grant și va depozita în contul special o astfel de suma, după cum a solicitat Beneficiarul și după cum a fost dovedit prin documentele menționate și prin alte dovezi ca a fost plătită din contul special pentru cheltuieli eligibile. Toate aceste depozite vor fi trase de către Banca din contul de grant în cadrul articolului (articolelor) eligibil și în sumele echivalente respective, după cum va fi fost justificat prin documentele menționate și prin alte dovezi.

4. Pentru fiecare plata efectuata de Beneficiar din contul special Beneficiarul, în momentul în care Banca va solicita în mod rezonabil, va furniza Băncii acele documente și alte evidente care să arate ca o astfel de plată a fost efectuata exclusiv pentru cheltuieli eligibile.

5. Fără a contraveni prevederilor paragrafului 3 din prezenta anexa, Băncii nu i se va cere să efectueze în continuare depozite în contul special:

a) dacă Banca stabileste în orice moment ca toate tragerile ulterioare ar trebui efectuate de Beneficiar direct din contul de grant;

b) dacă Beneficiarul nu va fi reusit sa furnizeze Băncii, în perioada specificata la paragraful 5.1 b) (îi) din anexa la scrisoarea de înțelegere, oricare dintre rapoartele de audit solicitate a fi furnizate Băncii în conformitate cu paragraful mentionat, cu privire la auditul înregistrărilor și conturilor pentru contul special;

c) dacă Banca va fi notificat în orice moment Beneficiarului intentia de a suspenda în intregime sau în parte dreptul Beneficiarului de a efectua trageri din contul de grant în conformitate cu prevederile paragrafului 6.1 din anexa la scrisoarea de înțelegere; sau

d) o dată ce suma totala netrasa din grant va fi egala cu echivalentul a de doua ori suma alocatiei autorizate.

Ulterior tragerile din contul de grant ale sumei rămase netrase din grant vor urma acele proceduri pe care Banca le va notifica Beneficiarului. Astfel de trageri ulterioare vor fi efectuate numai după ce și în măsura în care Banca va fi convinsa ca toate astfel de sume rămase în contul special la data unei astfel de notificari vor fi utilizate pentru efectuarea plăților pentru cheltuieli eligibile.

6. a) Dacă Banca decide în orice moment ca orice plata din contul special: (i) a fost efectuata pentru o cheltuiala sau intr-o sumă neeligibila în conformitate cu paragraful 2 al prezentei anexe; sau (îi) nu a fost justificata de dovezile furnizate Băncii, Beneficiarul, imediat, pe baza notificarii de la Banca: (A) va furniza astfel de dovezi suplimentare pe care Banca le poate solicita; sau (B) va depozita în contul special (sau, dacă Banca va solicita astfel, va rambursa Băncii) o sumă egala cu suma unei astfel de plati sau părți din aceasta care nu a fost eligibila sau justificata. Dacă Banca nu va conveni altfel, nu va mai fi efectuat nici un fel de depozit de către Banca în contul special până când Beneficiarul nu va furniza astfel de dovezi sau nu va efectua astfel de depozit sau de rambursare, după cum va fi cazul.

b) Dacă Banca decide în orice moment ca orice suma trasa și nerambursata în contul special nu va trebui sa acopere plati ulterioare pentru cheltuieli eligibile, Beneficiarul, imediat, pe baza notificarii din partea Băncii, va rambursa Băncii o astfel de suma trasa și nerambursabilă.

--------