Normele nr. 6/2006
privind criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituțiilor financiare nebancare
prezumat în vigoare
Având în vedere prevederile art. 27 din secțiunea a 4-a a capitolului II din titlul I al Părții I din
Ordonanța Guvernului nr. 28/2006
privind reglementarea unor măsuri financiar-fiscale,
în temeiul prevederilor art. 72 din capitolul X al titlului I al Părții I din
Ordonanța Guvernului nr. 28/2006
și ale
art. 48 din Legea nr. 312/2004
privind Statutul Băncii Naționale a României,
Banca Națională a României emite prezenta normă.
Capitolul I Dispoziții generale
Articolul 1
Prezenta normă se aplică instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice române, și sucursalelor din România ale instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine, înscrise în Registrul general, denumite în continuare instituții financiare nebancare.
Prevederile cap. II "Dispoziții tranzitorii" se aplică entităților ce fac obiectul înscrierii în Registrul general, incluse în lista prevăzută la art. 62 alin. (1) din
cap. IX titlul I al Părții I din Ordonanța Guvernului nr. 28/2006
privind reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, denumită în continuare ordonanță.
Articolul 2
Termenii și expresiile utilizate în prezenta normă au semnificația prevăzută în ordonanță, precum și în reglementările emise în aplicarea acesteia de către Banca Națională a României.
În sensul prezentei norme, sintagma surse împrumutate reprezintă împrumuturile primite de instituțiile financiare nebancare în baza unor contracte de împrumut/finanțare încheiate cu terții, potrivit dispozițiilor legale în vigoare.
Articolul 3
Evaluarea îndeplinirii de către instituțiile financiare nebancare a criteriilor pentru înscrierea în Registrul special se va efectua pe baza raportărilor transmise de acestea conform reglementărilor Băncii Naționale a României.
Articolul 4
Criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituțiilor financiare nebancare și limitele aferente acestora sunt:
a) nivelul capitalurilor proprii și surselor împrumutate existente în sold să fie de minimum 50.000.000 lei (RON); și
b) nivelul creditelor/finanțărilor acordate și angaja-mentelor asumate existente în sold să fie de minimum 25.000.000 lei (RON).
Înscrierea instituțiilor financiare nebancare în Registrul special se efectuează de către Banca Națională a României în situația în care se constată că, pentru 3 perioade de raportare trimestrială succesive, sunt îndeplinite cumulativ limitele aferente criteriilor prevăzute la alin. (1).
Capitolul II Dispoziții tranzitorii
Articolul 5
Înscrierea în Registrul special a entităților prevăzute la art. 1 alin. (2) se va efectua pe baza evaluării criteriilor pentru înscrierea în Registrul special prevăzute la art. 4 alin. (1), a căror raportare va fi transmisă Băncii Naționale a României, sub semnătura conducătorului și în forma prevăzută de anexele nr. 1-4*), corespunzător activităților desfășurate, împreună cu documentația prevăzută pentru notificare. Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezenta normă.
Nivelul fiecărui criteriu dintre cele prevăzute la art. 4 alin. (1) va fi determinat, în vederea raportării potrivit alin. (1), pentru 3 perioade de raportare trimestrială succesive anterioare datei de depunere a documentației pentru notificare.
Capitolul III Dispoziții finale
Articolul 6
Instituțiile financiare nebancare înscrise în Registrul general își vor monitoriza permanent criteriile pentru înscrierea în Registrul special în vederea asigurării premiselor îndeplinirii, simultan cu înscrierea în Registrul special, a obligației de încadrare în cerințele speciale prevăzute de ordonanță și de normele emise de Banca Națională a României în aplicarea acesteia.
Articolul 7
Instituțiile financiare nebancare constituite ca filiale ale instituțiilor de credit din România și înscrise în Registrul special vor fi supravegheate la nivel consolidat. Supravegherea la nivel consolidat nu exclude supravegherea pe baze individuale a instituțiilor financiare nebancare înscrise în Registrul special.
Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Mugur Constantin Isărescu București, 18 mai 2006. Nr. 6.
Anexa 1 CAPITALURI PROPRII ȘI SURSE ÎMPRUMUTATE*)
- societăți de credit ipotecar - DENUMIREA ENTITĂȚII ................................. Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│ RON ┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────┐ │ │ Nr. │ Sold la finele perioadei**) │ │ INDICATORI │rând ├──────────┬───────────┬─────────┤ │ │ │ n-2 │ n-1 │ n │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Capital subscris și vărsat (ct.501)/ │ │ │ │ │ │capital de dotare (ct.502) │ 1 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Prime de capital (ct.511) │ 2 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve legale (ct.5l2j │ 3 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve statutare sau contractuale │ 4 │ │ │ │ │(ct.513) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve pentru riscuri (ct.514) │ 5 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve din reevaluare (ct.516) │ 6 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Alte rezerve (ct.519) │ 7 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Acțiuni proprii (ct.515) │ 8 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Profitul sau pierderea reportat(ă) │ 9 │ │ │ │ │(ct. 581) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Profitul sau pierderea exercițiului │ 10 │ │ │ │ │financiar (ct.591) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Repartizarea profitului (ct.592) │ 11 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │CAPITALURI PROPRII TOTAL │ 12 │ │ │ │ │(rd. 1+2+3+4+5+6+7-8+/-9+/-10-11) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi primite de 1a instituțiile│ 13 │ │ │ │ │de credit (ct.1421+1422+1423) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi primite de la clientela │ 14 │ │ │ │ │financiară (ct.2321 +2322) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi din emisiunea de obliga- │ 15 │ │ │ │ │țiuni (ct.3251- extras ct. 3741 - │ │ │ │ │ │extras ct.3742) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Valori date în pensiune (ct.1521+1522+│ 16 │ │ │ │ │2431+ 2432+30121) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Alte datorii de natura surselor │ │ │ │ │ │împrumutate, neincluse la rd.13 la 16,│ 17 │ │ │ │ │cu detalierea pe conturi a sumei │ │ │ │ │ │totale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │TOTAL SURSE ÎMPRUMUTATE │ 18 │ │ │ │ │(rd.13+14+l5+16+17) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI SURSE │ 19 │ │ │ │ │ÎMPRUMUTATE (rd.12+rd.18) │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴───────────┴─────────┘ *) - formularul se completează de către societățile de credit ipotecar, pentru activitățile desfășurate la nivel agregat, pe teritoriul României și în străinătate **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioare datei de depunere a documentației pentru notificare, în conformitate cu prevederile art. 5 alin. 2 ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI (CONDUCĂTORUL ENTITĂȚII) FINANCIAR-CONTABIL, Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele și semnătura și ștampila instituției financiare nebancare
Anexa 2 CREDITE/FINANȚĂRI ACORDATE ȘI ANGAJAMENTE ASUMATE*)
- societăți de credit ipotecar - DENUMIREA ENTITĂȚII ................................. Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│ RON Nr. Sold la finele perioadei**) INDICATORI rând n-2 n-1 n A B 1 2 3 Credite ipotecare 1 Alte tipuri de finanțare acordate, de natura creditelor ***) - ............... - ............... - ............... 2 TOTAL CREDITE ACORDATE (rd.1+2) 3 Angajamente de finanțare în favoarea clientelei (ct. 903) 4 Alte angajamente de finanțare - cu detalierea pe conturi a sumei totale 5 Angajamente de garanție acordate clientelei (ct.9l3) 6 Alte angajamente de garanție - cu detalierea pe conturi a sumei totale 7 TOTAL ANGAJAMENTE (rd.4+5+6+7) 8 TOTAL CREDITE ACORDATE ȘI ANGAJAMENTE ASUMATE (rd.3+8) *) - formularul se completează de către societățile de credit ipotecar, pentru activitățile desfășurate la nivel agregat, pe teritoriul României și în străinătate **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioare datei de depunere a documentației pentru notificare, în conformitate cu prevederile art. 5 alin. 2 ***) - alte tipuri de finanțare acordate, de natura creditelor - se vor detalia tipurile de finanțare acordate, de natura creditelor ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI (CONDUCĂTORUL ENTITĂȚII) FINANCIAR-CONTABIL, Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele și semnătura și ștampila instituției financiare nebancare
Anexa 3 CAPITALURI PROPRII ȘI SURSE ÎMPRUMUTATE*
Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│ RON ┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────┐ │ │ Nr. │ Sold la finele perioadei**) │ │ INDICATORI │rând ├──────────┬───────────┬─────────┤ │ │ │ n-2 │ n-1 │ n │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Capital subscris și vărsat/capital │ │ │ │ │ │de dotare (ct.1012) │ 1 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Prime de capital (ct.104) │ 2 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve din reevaluare (ct.105) │ 3 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve legale (ct.l061) │ 4 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve statutare sau contractuale │ 5 │ │ │ │ │(ct.1063) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Rezerve reprezentând surplusul │ 6 │ │ │ │ │realizat din rezerve din reevaluare │ │ │ │ │ │(ct.1065) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Alte rezerve (ct.1068) │ 7 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Acțiuni proprii (ct.109) │ 8 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Profitul sau pierderea reportat(ă) │ 9 │ │ │ │ │(ct. 117) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Profitul sau pierderea exercițiului │ 10 │ │ │ │ │financiar (ct.121) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Repartizarea profitului (ct.129) │ 11 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │TOTAL CAPITALURI PROPRII │ 12 │ │ │ │ │(rd. 1+2+3+4+5+6+7-8+/-9+/-10-11) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi primite de 1a instituțiile│ 13 │ │ │ │ │de credit (ct.1621+1622+1624+1625+1627│ │ │ │ │ │+5191+5192) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi primite de la entitățile │ 14 │ │ │ │ │afiliate (ct.1661) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi primite de la entitățile │ 15 │ │ │ │ │de care instituția este legată în │ │ │ │ │ │virtutea intereselor de participare │ │ │ │ │ │(ct.1663) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Alte datorii de natura surselor │ │ │ │ │ │împrumutate (ct.1623 +1626 +167 + │ 16 │ │ │ │ │+5193 +5194 +5195 +5196 +5197) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Alte datorii de natura surselor │ │ │ │ │ │împrumutate, neincluse la rd. 16, │ 17 │ │ │ │ │cu detalierea pe conturi a sumei │ │ │ │ │ │totale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi primite de la acționari │ 18 │ │ │ │ │(ct.455) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │Împrumuturi din emisiunea de obliga- │ 19 │ │ │ │ │țiuni (ct.161-169) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │TOTAL SURSE ÎMPRUMUTATE │ 20 │ │ │ │ │(rd.13+14+l5+16+17+18+19) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤ │TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI SURSE │ 21 │ │ │ │ │ÎMPRUMUTATE (rd.12+rd.20) │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴───────────┴─────────┘ *) - formularul se completează de către societățile de credit ipotecar, pentru activitățile desfășurate la nivel agregat, pe teritoriul României și în străinătate **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioare datei de depunere a documentației pentru notificare, în conformitate cu prevederile art. 5 alin. 2 ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI (CONDUCĂTORUL ENTITĂȚII) FINANCIAR-CONTABIL, Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele și semnătura și ștampila instituției financiare nebancare
Anexa 4 CREDITE/FINANȚĂRI ACORDATE ȘI ANGAJAMENTE ASUMATE*
Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│ RON Nr. Sold la finele perioadei**) INDICATORI rând n-2 n-1 n A B 1 2 3 Credite de consum 1 Credite imobiliare 2 Microcredite 3 Credite pentru finanțarea tranzacțiilor comerciale 4 Leasing financiar) 5 Scontare 6 Forfetare 7 Factoring 8 Alte tipuri de finanțare acordate, de natura creditelor ***) - ................. - ................. 9 TOTAL CREDITE ACORDATE (rd. 1+2+3+4+ 5+6+7+8+9) 10 Angajamente de finanțare (extras ct. 801) 11 Angajamente de garanție (extras ct. 80l) 12 TOTAL ANGAJAMENTE ASUMATE (rd. 11+12) 13 TOTAL CREDITE/FINANȚĂRI ACORDATE ȘI ANGAJAMENTE ASUMATE (rd.10+13) 14 *) - formularul se completează de către societățile de credit ipotecar, pentru activitățile desfășurate la nivel agregat, pe teritoriul României și în străinătate **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioare datei de depunere a documentației pentru notificare, în conformitate cu prevederile art. 5 alin. 2 ***) - alte tipuri de finanțare de natura creditelor ~ se vor detalia tipurile de finanțare acordate, de natura creditelor ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI (CONDUCĂTORUL ENTITĂȚII) FINANCIAR-CONTABIL, Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele și semnătura și ștampila instituției financiare nebancare ---------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.