Ordinul nr. 956/2008
privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2008 pentru unii operatori economici monitorizați din domeniul minier, aflați sub autoritatea Ministerului Economiei și Finanțelor
prezumat în vigoare
Având în vedere prevederile
Legii bugetului de stat pe anul 2008 nr. 388/2007 , cu modificările și completările ulterioare,
în temeiul
art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 386/2007
privind organizarea și funcționarea Ministerului Economiei și Finanțelor, cu modificările și completările ulterioare, și al
art. 14 din Hotărârea Guvernului nr. 381/2007
privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse,
în baza
Ordonanței Guvernului nr. 1/2007
privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli ale unităților din subordinea, coordonarea sau de sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, precum și a autorităților publice centrale, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 176/2007 , cu modificările ulterioare,
ministrul economiei și finanțelor și ministrul muncii, familiei și egalității de șanse emit următorul ordin:
Articolul 1
Se aprobă bugetele de venituri și cheltuieli pe anul 2008 ale companiei și societăților naționale aflate sub autoritatea Ministerului Economiei și Finanțelor, prevăzute în anexele nr. 1, 2 și 2a), care fac parte integrantă din prezentul ordin.
Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuți în anexele nr. 1, 2 și 2a) se aprobă de Ministerul Economiei și Finanțelor.
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor înscrise în bugetele de venituri și cheltuieli ale companiei și societăților naționale prevăzute la art. 1 reprezintă limite maxime și nu pot fi depășite decât cu aprobarea ministrului economiei și finanțelor și a ministrului muncii, familiei și egalității de șanse.
În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, compania și societățile naționale pot efectua cheltuieli în funcție de realizarea veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.
Cheltuielile cu salariile brute reprezintă limită maximă și se vor efectua numai cu respectarea corelației dintre creșterea câștigului mediu lunar brut și cea a productivității muncii.
Articolul 3
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul economiei și finanțelor, Varujan Vosganian Ministrul muncii, familiei și egalității de șanse, Paul Păcuraru
Anexa 1 MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR
COMPANIA NAȚIONALĂ A HUILEI - S.A.
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Companiei Naționale a Huilei - S.A.
mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
Buget
2008
0
1
2
3
4
I
VENITURI TOTALE (rd.2+rd.10+rd.15)
1
851030
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
851030
a) producția vândută
3
470804
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
1010
c) venituri din subvenții de exploatare
aferente cifrei de afaceri nete, din care:
5
315940
- subvenții, cf. prev. legale în vigoare
6
301818
- transferuri, cf. preved. legale în vigoare
7
14122
d) producția imobilizată
8
13562
e) alte venituri din exploatare
9
49714
2
Venituri financiare - total, din care:
10
0
a) venituri din interese de participare
11
b) venituri din alte investiții financiare și
împrum. care fac parte din activele imobilizate
12
c) venituri din dobânzi
13
d) alte venituri financiare
14
3
Venituri extraordinare
15
II
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+rd.46+rd.49)
16
851030
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
850888
a) cheltuieli materiale
18
87994
b) alte cheltuieli externe (cu energia și
apa)
19
69076
c) cheltuieli privind mărfurile
20
1010
d) cheltuieli cu personalul, din care:
21
532403
- salarii
22
373654
- contracte de mandat/contracte de
performanță
23
384
- cheltuieli cu asigurările și protecția
socială, din care:
24
132807
- cheltuieli privind
contribuția la asigurări sociale
25
108472
- cheltuieli privind
contribuția de asigurări pentru șomaj
26
3741
- cheltuieli privind contribuția la
asigurări sociale de sănătate
27
20576
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
25556
- prime de pensionare
28a
13400
- cheltuieli sociale prevăzute la art. 21,
alin. 3 lit. c) din
privind
Codul Fiscal, din care:
29
1000
- tichete de creșă
(cf.
art. 3 din Legea nr. 193/2006
30
- tichete cadou
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
31
- fonduri speciale aferente fondului de
salarii, din care:
32
11156
- tichete de masă
33
e) ajustări de valori privind imobilizările
corporale și necorporale
34
26000
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
35
134405
- cheltuieli cu prestațiile externe,
din care:
36
40735
- cheltuieli de protocol din care:
37
149
-tichete cadou pentru cheltuieli de protocol
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
38
- cheltuieli de reclamă și publicitate,
din care:
39
68
- tichete cadou pentru ch. de reclamă și
publicitate
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
40
- tichete cadou pentru ch. ptr. campanii de
marketing, studiul pieței, promovarea pe
piețe existente sau noi
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
41
- cheltuieli cu sponsorizarea
42
- alte cheltuieli, din care:
43
93670
- taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale
44
1038
- redevența din concesionarea bunurilor publice
45
9416
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
46
142
- cheltuieli privind dobânzile
47
50
- alte cheltuieli financiare
48
92
3
Cheltuieli extraordinare
49
III
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
50
0
IV
IMPOZIT PE PROFIT
51
V
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA
IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
52
1
Rezerve legale
53
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenți
54
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale
prevăzute de lege
55
4
Constituirea surselor proprii de finanțare
pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi
externe, precum și pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plății
dobânzilor, comisioanelor și altor costuri
aferente acestor împrumuturi externe
56
5
Alte repartizări prevăzute de lege
57
6
Participarea salariaților la profit în limita a
10% din profitul net, dar nu mai mult de
nivelul unui salariu de bază mediu lunar
realizat la nivelul agentului economic în
exercițiul financiar de referință
58
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau
local în cazul regiilor autonome, ori dividende
în cazul societăților naționale, companiilor
naționale și societăților comerciale cu capital
integral sau majoritar de stat
59
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute
la pct. 1-7 se repartizează la alte rezerve și
constituie sursa proprie de finanțare
60
VI
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
61
26000
1
Surse proprii
62
26000
2
Alocații de la buget
63
3
Credite bancare
64
- interne
65
- externe
66
4
Alte surse
67
VII.
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
68
26000
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv
cele aferente investițiilor în curs la finele
anului
69
20887
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru
investiții
70
5113
- interne
71
- externe
72
5113
VIII
REZERVE, din care:
73
1
Rezerve legale
74
2
Rezerve statutare
75
3
Alte rezerve
76
IX
DATE DE FUNDAMENTARE
77
1
Venituri totale
78
851030
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
79
851030
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
80
11103
4
Nr. mediu de salariați total
81
11509
5
Fond de salarii, din care:
82
373654
a) fond de salarii aferent personalului
angajat pe bază de contract individual de muncă
cu durată nelimitată de timp
83
373224
b) alte cheltuieli cu personalul
84
434
6
Câștigul mediu lunar pe salariat(lei/persoană)
85
2703
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.78/81- în prețuri
curente)
86
74
8
Productivitatea muncii pe total personal
mediu (mii lei/persoană)(rd.78/rd.81)-în
prețuri comparabile
87
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe
total personal mediu (unități fizice/persoană)
88
259
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
(cheltuieli totale/venituri totale x 1000)=
(rd.77/rd.76)
89
1000
11
Plăți restante - total
90
- prețuri curente
91
3051584
- prețuri comparabile (rd. 95 x indicele de
creștere a prețurilor prognozate)
92
3051584
12
Creanțe restante - total
93
- prețuri curente
94
50108
- prețuri comparabile (rd. 98 x indicele de
creștere a prețurilor prognozate)
95
50108
Anexa 2 MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR
SOCIETATEA NAȚIONALĂ A CĂRBUNELUI - S.A.
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Societății Naționale a Cărbunelui - S.A. - buget consolidat
- mii lei -
INDICATORI
Nr.
rd.
Buget
2008
0
1
2
3
4
I
VENITURI TOTALE (rd.2+rd.10+rd.15)
1
50.370
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
50.370
a) producția vândută
3
45.447
venituri din lucrări executate și servicii
prestate (conservare-închidere)
3a
4.467
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
595
c) venituri din subvenții de exploatare
aferente cifrei de afaceri nete, din care:
5
- subvenții, cf. prev. legale în vigoare
6
- transferuri, cf. preved. legale în vigoare
7
d) producția imobilizată
8
0
e) alte venituri din exploatare
9
4.328
2
Venituri financiare - total, din care:
10
0
a) venituri din interese de participare
11
b) venituri din alte investiții financiare și
împrum. care fac parte din activele imobilizate
12
c) venituri din dobânzi
13
0
d) alte venituri financiare
14
0
3
Venituri extraordinare
15
II
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+rd.46+rd.49)
16
50.370
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
50.370
a) cheltuieli materiale
18
7.723
b) alte cheltuieli externe (cu energia și
apa)
19
2.596
c) cheltuieli privind mărfurile
20
595
d) cheltuieli cu personalul, din care:
21
7.209
- salarii
22
4.718
- contracte de mandat/contracte de
performanță
23
124
- contracte de mandat/contracte de
performanță-filiale
23a
240
- cheltuieli cu asigurările și protecția
socială, din care:
24
1.739
- cheltuieli privind
contribuția la asigurări sociale
25
1.403
- cheltuieli privind
contribuția de asigurări pentru șomaj
26
52
- cheltuieli privind contribuția la
asigurări sociale de sănătate
27
284
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
388
- cheltuieli sociale prevăzute la art. 21,
alin. 3 lit. c) din
privind
Codul Fiscal, din care:
29
196
- cotă cărbune salariați
29a
79
- tichete de creșă
(cf.
art. 3 din Legea nr. 193/2006
30
- tichete cadou
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
31
- sume aferente restructurării și privatizării
conf. H.G. nr. 590/2003, inclusiv administrarea
specială OMEC nr. 334/2006
31a
66
- fonduri speciale aferente fondului de
salarii
32
126
- tichete de masă
33
e) ajustări de valori privind imobilizările
corporale și necorporale
34
2.260
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
35
29.987
- cheltuieli cu prestațiile externe,
din care:
36
27.674
- cheltuieli de protocol din care:
37
0
-tichete cadou pentru cheltuieli de protocol
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
38
- cheltuieli de reclamă și publicitate,
din care:
39
- tichete cadou pentru ch. de reclamă și
publicitate
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
40
- tichete cadou pentru ch. ptr. campanii de
marketing, studiul pieței, promovarea pe
piețe existente sau noi
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
41
- cheltuieli cu sponsorizarea
42
- alte cheltuieli, din care:
43
2.313
- taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale
44
225
- redevența din concesionarea bunurilor publice
45
1.639
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
46
- cheltuieli privind dobânzile
47
- alte cheltuieli financiare
48
3
Cheltuieli extraordinare
49
III
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
50
0
IV
IMPOZIT PE PROFIT
51
V
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA
IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
52
1
Rezerve legale
53
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenți
54
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale
prevăzute de lege
55
4
Constituirea surselor proprii de finanțare
pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi
externe, precum și pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plății
dobânzilor, comisioanelor și altor costuri
aferente acestor împrumuturi externe
56
5
Alte repartizări prevăzute de lege
57
6
Participarea salariaților la profit în limita a
10% din profitul net, dar nu mai mult de
nivelul unui salariu de bază mediu lunar
realizat la nivelul agentului economic în
exercițiul financiar de referință
58
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau
local,în cazul regiilor autonome, ori dividende
în cazul societăților naționale, companiilor
naționale și societăților comerciale cu capital
integral sau majoritar de stat
59
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute
la pct. 1-7 se repartizează la alte rezerve și
constituie sursa proprie de finanțare
60
VI
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
61
2.260
1
Surse proprii
62
2.260
2
Alocații de la buget
63
3
Credite bancare
64
- interne
65
- externe
66
4
Alte surse
67
VII.
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
68
2.260
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv
cele aferente investițiilor în curs la finele
anului
69
2.260
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru
investiții
70
- interne
71
- externe
72
VIII
REZERVE, din care:
73
1
Rezerve legale
74
2
Rezerve statutare
75
3
Alte rezerve
76
IX
DATE DE FUNDAMENTARE
77
1
Venituri totale
78
50.370
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
79
50.370
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
80
113
4
Nr. mediu de salariați total
81
126
5
Fond de salarii, din care:
82
4.718
a) fond de salarii aferent personalului
angajat pe bază de contract individual de muncă
cu durată nelimitată de timp
83
4.265
b) alte cheltuieli cu personalul
84
453
6
Câștigul mediu lunar pe salariat(lei/persoană)
85
2.821
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.78/81- în prețuri
curente)
86
400
8
Productivitatea muncii pe total personal
mediu (mii lei/persoană)(rd.78/rd.81)-în
prețuri comparabile
87
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe
total personal mediu (mii m.c. descopertă/pers)
88
50
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
(cheltuieli totale/venituri totale x 1000)=
(rd.77/rd.76)
89
1.000
11
Plăți restante - total
90
425.452
- prețuri curente
91
425.452
- prețuri comparabile (rd. 91 x indicele de
creștere a prețurilor prognozate)
92
425.452
12
Creanțe restante - total
93
10.990
- prețuri curente
94
10.990
- prețuri comparabile (rd. 94 x indicele de
creștere a prețurilor prognozate)
95
10.990
Anexa 2 a)
MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR
SOCIETATEA NAȚIONALĂ A CĂRBUNELUI - S.A. PLOIEȘTI
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Societății Naționale a Cărbunelui - S.A. Ploiești
-mii lei-
INDICATORI
Nr.
rd.
Buget
2008
0
1
2
3
4
I
VENITURI TOTALE (rd.2+rd.10+rd.15)
1
9.158
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
9.158
a) producția vândută
3
4.467
venituri din lucrări executate și servicii
prestate (conservare-închidere)
3a
4.467
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
125
c) venituri din subvenții de exploatare
aferente cifrei de afaceri nete, din care:
5
- subvenții, cf. prev. legale în vigoare
6
- transferuri, cf. preved. legale în vigoare
7
d) producția imobilizată
8
e) alte venituri din exploatare
9
4.566
2
Venituri financiare - total, din care:
10
a) venituri din interese de participare
11
b) venituri din alte investiții financiare și
împrum. care fac parte din activele imobilizate
12
c) venituri din dobânzi
13
d) alte venituri financiare
14
3
Venituri extraordinare
15
II
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+rd.46+rd.49)
16
9.158
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
9.158
a) cheltuieli materiale
18
371
b) alte cheltuieli externe (cu energia și
apa)
19
409
c) cheltuieli privind mărfurile
20
125
d) cheltuieli cu personalul, din care:
21
2.637
- salarii
22
1.748
- contracte de mandat/contracte de
performanță
23
124
- cheltuieli cu asigurările și protecția
socială, din care:
24
667
- cheltuieli privind
contribuția la asigurări sociale
25
544
- cheltuieli privind
contribuția de asigurări pentru șomaj
26
19
- cheltuieli privind contribuția la
asigurări sociale de sănătate
27
104
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
98
- cheltuieli sociale prevăzute de art. 21,
alin. 3 lit. c) din
privind
Codul Fiscal, din care:
29
43
- cotă cărbune salariați
29a
13
- tichete de creșă
(cf.
art. 3 din Legea nr. 193/2006
30
- tichete cadou
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
31
- fonduri speciale aferente fondului de
salarii
32
55
- tichete de masă
33
e) ajustări de valori privind imobilizările
corporale și necorporale
34
10
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
35
5.606
- cheltuieli privind prestațiile externe,
din care:
36
5.364
- cheltuieli de protocol din care:
37
-tichete cadou pentru cheltuieli de protocol
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
38
- cheltuieli de reclamă și publicitate,
din care:
39
- tichete cadou pentru ch. de reclamă și
publicitate
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
40
- tichete cadou pentru ch. ptr. campanii de
marketing, studiul pieței, promovarea pe
piețe existente sau noi
(cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
41
- cheltuieli cu sponsorizarea
42
- alte cheltuieli, din care:
43
242
- taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale
44
- redevența din concesionarea bunurilor publice
45
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
46
- cheltuieli privind dobânzile
47
- alte cheltuieli financiare
48
3
Cheltuieli extraordinare
49
III
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
50
0
IV
IMPOZIT PE PROFIT
51
V
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA
IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
52
1
Rezerve legale
53
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenți
54
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale
prevăzute de lege
55
4
Constituirea surselor proprii de finanțare
pentru Proiecte cofinanțate din împrumuturi
externe, precum și pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plății
dobânzilor, comisioanelor și altor costuri
aferente acestor împrumuturi externe
56
5
Alte repartizări prevăzute de lege
57
6
Participarea salariaților la profit în limita a
10% din profitul net, dar nu mai mult de
nivelul unui salariu de bază mediu lunar
realizat la nivelul agentului economic în
exercițiul financiar de referință
58
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau
local,în cazul regiilor autonome, ori dividende
în cazul societăților naționale, companiilor
naționale și societăților comerciale cu capital
integral sau majoritar de stat
59
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute
la pct. 1-7 se repartizează la alte rezerve și
constituie sursa proprie de finanțare
60
VI
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
61
10
1
Surse proprii
62
10
2
Alocații de la buget
63
3
Credite bancare
64
- interne
65
- externe
66
4
Alte surse
67
VII.
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
68
10
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv
cele aferente investițiilor în curs la finele
anului
69
10
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru
investiții
70
- interne
71
- externe
72
VIII
REZERVE, din care:
73
1
Rezerve legale
74
2
Rezerve statutare
75
3
Alte rezerve
76
IX
DATE DE FUNDAMENTARE
77
1
Venituri totale
78
9.158
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
79
9.158
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
80
58
4
Nr. mediu de salariați total
81
71
5
Fond de salarii, din care:
82
1.748
a) fond de salarii aferent personalului
angajat pe bază de contract individual de muncă
cu durată nelimitată de timp
83
1.589
b) alte cheltuieli cu personalul
84
159
6
Câștigul mediu lunar pe salariat(lei/persoană)
85
1.865
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.78/81- în prețuri
curente)
86
129
8
Productivitatea muncii pe total personal
mediu (mii lei/persoană)(rd.78/rd.81)-în
prețuri comparabile
87
129
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe
total personal mediu (mii m.c. descopertă/pers)
88
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
(cheltuieli totale/venituri totale x 1000)=
(rd.77/rd.76)
89
1.000
11
Plăți restante - total
90
399.517
- prețuri curente
91
399.517
- prețuri comparabile (rd. 91 x indicele de
creștere a prețurilor prognozate)
92
399.517
12
Creanțe restante - total
93
456
- prețuri curente
94
456
- prețuri comparabile (rd. 94 x indicele de
creștere a prețurilor prognozate)
95
456
-------------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.