Regulamentul nr. 3/2013

Articolul I

Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 31/2011

privind raportarea de date și informații statistice la Banca Națională a României, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 67 și 67 bis din 27 ianuarie 2012, se modifică și se completează după cum urmează:

1. Articolul 1 se modifică și va avea următorul cuprins:

"Art. 1. - Prezentul titlu stabilește, în cap. II-IX, obligațiile de raportare la Banca Națională a României a datelor și informațiilor statistice privind:

- bilanțul monetar al instituțiilor financiare monetare;

- ratele dobânzii practicate de instituțiile financiare monetare;

- activele și pasivele bilanțiere ale instituțiilor financiare nebancare;

- activele și pasivele fondurilor de investiții;

- balanța de plăți;

- operațiuni valutare de capital de natura datoriei private externe pe termen mediu și lung;

- structura în profil teritorial a creditelor și depozitelor clienților nebancari, neguvernamentali;

- emisiunile și deținerile de titluri de valoare."

2. La articolul 3, alineatul (2) se abrogă.

3. Articolul 5 se abrogă.

4. Articolul 8 se modifică și va avea următorul cuprins:

"Art. 8. - Prevederile prezentului capitol definesc mecanismele de raportare potrivit prevederilor

Regulamentului (CE) nr. 25/2009

al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanțul sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32), cu modificările și completările ulterioare, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 15 din 20 ianuarie 2009, denumit în continuare Regulamentul BCE/2008/32, și se aplică instituțiilor de credit rezidente, societăților de administrare a investițiilor și societăților de investiții autoadministrate care administrează fonduri de piață monetară rezidente, precum și instituțiilor emitente de monedă electronică rezidente."

5. La articolul 10, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:

"Art. 10. - (1) Tabelul Categorii de instrumente din anexa nr. II, partea 2 la Regulamentul BCE/2008/32, cuprinde o descriere detaliată a categoriilor de instrumente pe care băncile centrale naționale le transpun în categorii aplicabile la nivel național."

6. La articolul 13, litera i) de la alineatul (1) și litera d) de la alineatul (4) se abrogă la expirarea termenului de 6 luni aferent primei raportări efectuate în temeiul art. 72^3.

7. La articolul 13, după alineatul (5) se introduc două noi alineate, alineatele (5^1) și (5^2), cu următorul cuprins:

"(5^1) Instituțiile emitente de monedă electronică rezidente, care au semnificația prevăzută la

art. 4 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 127/2011

privind activitatea de emitere de monedă electronică, cu modificările ulterioare, raportează Băncii Naționale a României, Direcția statistică, date și informații privind:

a) activele și pasivele bilanțiere, conform structurii prezentate în anexa nr. I.11;

b) activele și pasivele bilanțiere în echivalent lei, conform structurii prezentate în anexa nr. I.12.

(5^2) Datele statistice raportate Băncii Naționale a României conform alin. (5^1) se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu în data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmește raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi lucrătoare anterioară acesteia."

8. La articolul 13, alineatul (6) se modifică și va avea următorul cuprins:

"(6) Datele raportate conform prevederilor alin. (1), (4) și (5^1) au la bază informațiile din evidența contabilă a instituțiilor financiare monetare."

9. La articolul 38, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:

"Art. 38. - (1) Partenerii contractuali rezidenți și cei nerezidenți din statele membre ale Uniunii Europene ai fondurilor de investiții se clasifică pe sectoare instituționale."

10. Articolul 46 se abrogă la expirarea termenului de 6 luni aferent primei raportări efectuate în temeiul art. 72^3.

11. La titlul I, după capitolul VIII se introduce un nou capitol, capitolul IX, cu următorul cuprins:

"CAPITOLUL IX

Statistici privind emisiunile și deținerile de titluri de valoare

SECȚIUNEA 1

Domeniul de aplicare

Art. 72^1. - (1) Prevederile prezentului capitol definesc mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (UE) nr. 1.011/2012 al Băncii Centrale Europene din 17 octombrie 2012 privind statisticile referitoare la deținerile de titluri de valoare (BCE/2012/24), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L305/6 din 1 noiembrie 2012, și ale

Orientării nr. 7/2013

a Băncii Centrale Europene din 22 martie 2013 privind statisticile referitoare la deținerile de titluri de valoare (BCE/2013/7), publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L125 din 7 mai 2013, mecanismele de raportare în vederea respectării prevederilor Recomandării nr. 22/2012 a Băncii Centrale Europene din 26 septembrie 2012 privind cadrul de referință pentru managementul calității datelor pentru baza de date centralizată a titlurilor de valoare, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. C339 din 7 noiembrie 2012, și ale

Orientării nr. 21/2012

a Băncii Centrale Europene din 26 septembrie 2012 privind cadrul de referință pentru managementul calității datelor pentru baza de date centralizată a titlurilor de valoare (BCE/2012/21), publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L307 din 7 noiembrie 2012, precum și mecanismele de raportare în vederea respectării prevederilor

Orientării nr. 23/2011

a Băncii Centrale Europene din 9 decembrie 2011 privind cerințele de raportare statistică ale Băncii Centrale Europene în domeniul statisticilor externe (BCE/2011/23), publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L65 din 3 martie 2012.

(2) Prezentul capitol se aplică următoarelor categorii de rezidenți: instituții de credit, societăți de servicii de investiții financiare, societăți vehicul investițional, societăți de administrare a investițiilor și societăți de investiții autoadministrate.

SECȚIUNEA a 2-a

Definițiile termenilor de bază

Art. 72^2. - Termenii și expresiile utilizate în prezentul capitol au următoarele semnificații:

a) sector instituțional - are semnificația prevăzută la art. 3 alin. (1) lit. c);

b) titluri de valoare - înseamnă următoarele tipuri de titluri de valoare:

1. titluri de natura datoriei - titluri de valoare altele decât acțiunile, având semnificația prevăzută la art. 6 lit. f);

2. acțiuni/unități ale fondurilor de piață monetară - are semnificația prevăzută la art. 6 lit. g);

3. acțiuni/unități ale fondurilor de investiții - are semnificația prevăzută la art. 6 lit. h);

4. acțiuni și alte titluri de participație - are semnificația prevăzută la art. 6 lit. i);

c) operațiuni repo - are semnificația prevăzută la art. 7 lit. a^4);

d) societăți de administrare a investițiilor și societăți de investiții autoadministrate - are semnificația prevăzută la art. 9 lit. a);

e) societate vehicul investițional - are semnificația prevăzută la art. 9 lit. j);

f) societăți de servicii de investiții financiare, denumite în continuare S.S.I.F. - are semnificația prevăzută la

art. 6 din Legea nr. 297/2004

privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare;

g) colectare de date «titlu cu titlu» - înseamnă colectare de date defalcate pe titluri de valoare individuale;

h) dețineri de titluri de valoare - înseamnă proprietatea economică a titlurilor de valoare, ale căror tipuri sunt enumerate la lit. b);

i) societăți financiare - cuprinde următoarele sectoare instituționale: banca centrală, alte instituții financiare monetare, alți intermediari financiari, auxiliarii financiari, societăți de asigurare și fonduri de pensii;

j) custode - înseamnă o entitate ce aparține sectorului «societăți financiare» și a cărei activitate constă în conservarea și gestionarea instrumentelor financiare în contul clienților, inclusiv păstrarea și serviciile conexe, precum gestionarea de numerar/garanții;

k) titluri de valoare păstrate în custodie - înseamnă titluri de valoare păstrate și administrate de către custozi în numele investitorilor;

l) operațiuni directe - reprezintă operațiuni de vânzare/cumpărare de instrumente financiare negociabile, care nu implică angajamentul ferm de răscumpărare a titlului de valoare la o dată ulterioară din partea vânzătorului;

m) entitate emitentă de titluri de valoare (emitent) - înseamnă orice entitate care realizează emisiuni de titluri de valoare conform legii;

n) entitate deținătoare de titluri de valoare (deținător/investitor) - înseamnă orice persoană juridică sau fizică ce deține titluri de valoare;

o) cod ISIN - reprezintă numărul internațional de identificare a titlurilor de valoare - International Securities Identification Number (ISIN), alocat titlurilor de valoare, compus din 12 caractere alfanumerice, care identifică în mod unic o emisiune de titluri de valoare (conform definiției ISO 6166);

p) cod de referință titlu de valoare - codul de identificare a titlurilor de valoare atribuit și transmis de către entitățile raportoare, conform regulilor prezentate în anexa nr. XII.7 pentru titlurile de valoare care nu au alocat cod ISIN;

q) dividend - are semnificația prevăzută la

art. 67 alin. (1) din Legea societăților nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare;

r) cupon - dobânda încasată de către deținătorii de titluri de valoare de natura datoriei;

s) prima de răscumpărare (prima «call») - prima plătită în cazul obligațiunilor de tip «callable»; în cazul acestor instrumente financiare, emitentul obligațiunii are dreptul să răscumpere titlul înainte de data scadentă, cu obligația efectuării unei plăți suplimentare de bani, denumită prima de răscumpărare (prima «call»);

t) valoarea de emisiune

u) valoarea nominală per instrument

t1) valoarea de emisiune a titlurilor de natura datoriei - valoarea plătită în momentul emiterii titlurilor de natura datoriei de către entitatea care a subscris. Valoarea de emisiune a titlurilor de natura datoriei poate fi: egală cu valoarea nominală (la paritate); mai mică decât valoarea nominală, mai mare decât valoarea nominală;

t2) valoarea de emisiune a acțiunilor - valoarea plătită de către cei care au subscris în momentul emiterii acțiunilor. Valoarea de emisiune este egală cu valoarea nominală plus prima de emisiune;

u1) valoarea nominală per instrument a titlurilor de natura datoriei - prețul la care se răscumpără un titlu de valoare de natura datoriei, calculat ca raport între valoarea nominală a emisiunii și numărul de instrumente emise;

u2) valoarea nominală per instrument a acțiunilor și unităților fondurilor închise de investiții - prețul stabilit per acțiune în prospectul de emisiune; aceasta poate fi egală cu prețul de emisiune per instrument (la paritate) sau, după caz, poate fi mai mică decât prețul de emisiune per instrument (în cazul emisiunilor cu primă);

u3) valoarea nominală per instrument a unităților fondurilor deschise de investiții - valoarea unitară a activului net (VUAN);

v) prețul de emisiune - prețul la care un titlu de valoare este cumpărat în cadrul ofertei primare pe piața de capital de către investitor. În cazul titlurilor de valoare de natura datoriei, prețul este exprimat ca procent din valoarea nominală per instrument;

w) soldul emisiunii în moneda efectivă - reprezintă diferența dintre valoarea de emisiune a titlurilor de valoare de natura datoriei și valoarea răscumpărărilor efectuate până la data de referință pentru care se calculează soldul emisiunii, exprimată în moneda în care se efectuează emisiunea;

x) piața de capital externă - mecanism care permite tranzacționarea de instrumente financiare negociabile, a cărei locație este diferită de țara agentului raportor (vezi listă coduri piețe de capital externe conform ISO 10383 - Market identification codes).

SECȚIUNEA a 3-a

Obligații de raportare

Art. 72^3. - (1) Instituțiile de credit raportează Băncii Naționale a României, Direcția statistică, în nume propriu, date statistice privind:

a) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.1;

b) situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.2;

c) situația emisiunilor de acțiuni/unități de fond identificabile prin cod ISIN listate pe piețele externe de capital, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.3;

d) situația emisiunilor de titluri de valoare de natura datoriei efectuate pe piețele externe de capital, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.4;

e) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin codul de referință al titlului de valoare (lipsă cod ISIN), la sfârșitul lunii de referință - conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.5.

(2) Instituțiile de credit care desfășoară activitate de custodie și administrare de instrumente financiare raportează Băncii Naționale a României, Direcția statistică, în numele clienților, cu excepția clienților rezidenți fonduri de piață monetară, fonduri de investiții, instituții de credit, societăți de servicii de investiții financiare și societăți vehicul investițional, date statistice privind:

a) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.1.

b) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod de referință al titlului de valoare (lipsă cod ISIN), la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.5.

(3) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează Băncii Naționale a României, Direcția statistică, date statistice referitoare la fondurile de investiții și fondurile de piață monetară pe care le administrează privind:

a) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.1;

b) situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.2;

c) situația emisiunilor de acțiuni/unități de fond identificabile prin cod ISIN listate pe piețele externe de capital, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.3;

d) situația emisiunilor de titluri de valoare de natura datoriei efectuate pe piețele externe de capital, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.4;

e) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin codul de referință al titlului de valoare (lipsă cod ISIN), la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.5.

(4) Societățile de servicii de investiții financiare raportează Băncii Naționale a României, Direcția statistică, în nume propriu, date statistice privind:

a) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.1.

b) situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.2;

c) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin codul de referință al titlului de valoare (lipsă cod ISIN), la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.5.

(5) Societățile de servicii de investiții financiare care desfășoară activitate de custodie și administrare de instrumente financiare raportează Băncii Naționale a României, Direcția statistică, în numele clienților, cu excepția clienților rezidenți instituții de credit, societăți vehicul investițional, societăți de servicii de investiții financiare, fonduri de piață monetară și fonduri de investiții, date statistice privind:

a) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.1;

b) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin codul de referință al titlului de valoare (lipsă cod ISIN), la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. XII.5.

(6) Societățile vehicul investițional raportează Băncii Naționale a României, Direcția statistică, datele statistice prevăzute la alin. (1).

(7) În anexa nr. XII.1 și anexa nr. XII.5, la completarea sectoarelor instituționale se aplică următoarea clasificare pe subsectoare instituționale:

a) Alte instituții financiare monetare (S122), definit la art. 4 lit. b2), se defalcă în două subsectoare instituționale, și anume:

a1) Societăți care acceptă depozite, exclusiv Banca Centrală - cuprind toate societățile și cvasisocietățile financiare, cu excepția celor clasate în subsectoarele banca centrală și fonduri de piață monetară, care sunt implicate în principal în intermediere financiară și a căror activitate constă în primirea de depozite și/sau substitute apropiate pentru depozite de la alte unități instituționale, prin urmare nu numai de la instituții financiare monetare, și, pe cont propriu, acordarea de împrumuturi și/sau efectuarea de investiții în titluri de valori;

a2) Fonduri de piață monetară - cuprind toate societățile financiare și cvasisocietățile, cu excepția celor clasificate în subsectoarele banca centrală și instituții de credit, care sunt implicate în principal în intermedierea financiară. Activitatea acestora constă în a emite acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții drept substitut pentru depozite și a investi în principal în acțiuni/unități ale fondurilor de investiții monetare, titluri pe termen scurt de natura datoriei și/sau depozite.

b) Alți intermediari financiari (S123), definit la art. 4 lit. c), se defalcă în două subsectoare instituționale, și anume:

b1) Fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară - cuprind toate sistemele de investiții colective, cu excepția celor clasificate în subsectorul fondurilor de piață monetară, care sunt implicate în principal în intermediere financiară. Activitatea acestora constă în emiterea de acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții care nu sunt substitut pentru depozite și efectuarea, pe cont propriu, de investiții în principal în active financiare, altele decât active financiare pe termen scurt, și în active nefinanciare (de obicei, bunuri imobiliare);

b2) Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii - cuprind toate societățile și cvasisocietățile financiare a căror activitate principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară prin subscrierea de angajamente provenind de la unități instituționale sub alte forme decât bani, depozite sau titluri de participare la fondurile de investiții sau angajamente legate de domeniul asigurărilor, pensii și sisteme standardizate de garantare.

c) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S125), definit la art. 4 lit. e), se defalcă în două subsectoare instituționale, și anume:

c1) Societăți de asigurare - cuprind toate societățile și cvasisocietățile financiare a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din mutualizarea riscurilor, în principal sub formă de asigurări directe sau reasigurări;

c2) Fonduri de pensii - cuprind toate societățile și cvasisocietățile financiare a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din mutualizarea riscurilor sociale și necesităților persoanelor asigurate (asigurări sociale). Fondurile de pensii în calitate de sisteme de asigurări sociale asigură venituri după pensionare și, adesea, indemnizații în caz de deces sau handicap.

d) Celelalte sectoare instituționale au semnificațiile prevăzute la art. 4 din prezentul regulament.

Art. 72^4. - Câmpurile informatice utilizate pentru ducerea la îndeplinire a cerințelor de raportare specificate în secțiunea a 3-a din prezentul capitol au următoarele semnificații:

a) frecvența de răscumpărare pentru titlurile de valoare de natura datoriei are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 1. Frecvență de răscumpărare din anexa nr. XII.6;

b) tipul de răscumpărare a titlurilor de valoare de natura datoriei are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 2. Tip de răscumpărare din anexa nr. XII.6;

c) frecvența de plată a cuponului pentru titlurile de valoare de natura datoriei are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 3. Frecvență de plată cupon din anexa nr. XII.6;

d) tipul de cupon al titlurilor de valoare de natura datoriei are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 4. Tip cupon din anexa nr. XII.6;

e) tipul tranzacției cu titluri de valoare de natura datoriei are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 5. Tip tranzacție prin care au fost achiziționate titlurile din anexa nr. XII.6;

f) tipul deținătorului de titluri de valoare de natura datoriei are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 6. Tip investitor din anexa nr. XII.6;

g) tipul deținerilor de titluri de valoare are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 7. Tip dețineri din anexa nr. XII.6;

h) cod sector instituțional are semnificația prevăzută în Nomenclatorul nr. 8. Cod sector instituțional din anexa nr. XII.6.

Art. 72^5. - (1) Entitățile raportoare enumerate la art. 72^3 alin. (1)-(6) au obligația să retransmită datele statistice în cazul în care au loc revizuiri ale datelor, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior. Retransmisiile vor fi însoțite de note explicative.

(2) Banca Națională a României poate solicita, după caz, informații suplimentare entităților raportoare în vederea verificării datelor raportate, determinării unor indicatori specifici sau identificării datelor cu caracter confidențial în cazul informațiilor ce fac obiectul acestor raportări.

(3) Datele statistice raportate Băncii Naționale a României, menționate în art. 72^3, se referă la activitatea tuturor unităților operative de pe teritoriul național și se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu în data de 15 a lunii următoare celei de referință. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nebancară, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi bancară anterioară acesteia."

12. După articolul 85 se introduce un nou articol, articolul 85^1, cu următorul cuprins:

"Art. 85^1. - Datele cu caracter personal ale persoanelor fizice sunt prelucrate și stocate de Banca Națională a României în calitate de operator de date cu caracter personal, potrivit dispozițiilor legale în vigoare."

13. Articolul 86 se modifică și va avea următorul cuprins:

"Art. 86. - Anexele nr. I-XII fac parte integrantă din prezentul regulament."

14. După anexa nr. I.10 se introduc două noi anexe, anexele nr. I.11 și I.12, prevăzute în anexele nr. 1 și 2 care fac parte integrantă din prezentul regulament.

15. După anexa nr. XI se introduce o nouă anexă, anexa nr. XII, constituită din anexele nr. XII.1-XII.7, având cuprinsul prevăzut în anexa nr. 3 care face parte integrantă din prezentul regulament.

16. Anexele nr. I.5 și I.10 și anexa nr. IV.5 se abrogă la expirarea termenului de 6 luni aferent primei raportări efectuate în temeiul art. 72^3.

Articolul II

Prezentul regulament intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I. Prima raportare efectuată în temeiul

art. 72^3 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 31/2011

privind raportarea de date și informații statistice la Banca Națională a României se va efectua în termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a prezentului regulament și va consta în transmiterea seturilor de date aferente perioadei decembrie 2012 - luna precedentă primei raportări.