Hotărârea nr. 16/2022

Luând în considerare aspectele consemnate în Nota nr. VI/5/14.650 din 22.09.2022 privind propunerea de radiere din Registrul general Instituții Financiare Nebancare a Societății FINBIZ INVESTIȚII IFN - S.A. și, implicit, interzicerea desfășurării activității de creditare, întocmită în baza constatărilor consemnate în Raportul de supraveghere nr. VI/1.198 din 27.01.2022, încheiat în urma acțiunii de supraveghere desfășurate în perioada 15.11.2021-19.11.2021,

luând act de faptul că Societatea FINBIZ INVESTIȚII IFN - S.A. nu a respectat prevederile: (i)

art. 5 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006

privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin

Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu cele ale

art. 15 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 93/2009

privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare;

(i i)

art. 26 alin. (2) din Legea nr. 93/2009

privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile

art. 36 alin. (1) ,

(2)

și

(3) ,

art. 37 ,

art. 39 alin. (1) lit. b) ,

f) ,

h)

și

i) ,

art. 41 ,

44 ,

46

și

47 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009

privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare;

(iii)

art. 144^4 alin. (1) lit. a)

și

alin. (2)

coroborate cu cele ale

art. 144^4 alin. (3) lit. b)

și

art. 152 alin. (1) din Legea societăților nr. 31/1990, republicată , cu modificările și completările ulterioare;

(iv)

art. 18 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009

privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare;

(v)

pct. 85 din secțiunea 7, Principii generale de raportare financiară, din anexa

la

Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015

pentru aprobarea

Reglementărilor contabile

conforme cu directivele europene, cu modificările și completările ulterioare;

(vi)

pct. 274 alin. (1)

coroborat cu

pct. 411

și

412 din anexa

la

Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015

pentru aprobarea

Reglementărilor contabile

conforme cu directivele europene, cu modificările și completările ulterioare, precum și conținutul contului 2511 - Conturi de plăți;

(vii)

pct. 279

și

280 din anexa

la

Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015

pentru aprobarea

Reglementărilor contabile

conforme cu directivele europene, cu modificările și completările ulterioare;

(viii)

pct. 354 din cadrul cap. VII Contabilizarea operațiunilor din anexa

la

Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015

pentru aprobarea

Reglementărilor contabile

conforme cu directivele europene, cu modificările și completările ulterioare.

pentru următoarele fapte:

–

încasarea unor sume de la clienți în vederea garantării obligațiilor asumate de aceștia prin intermediul unor contracte de credit și utilizate pentru finanțarea activității proprii a instituției, activitate care reprezintă, în fapt, atragere de depozite de la public;

–

necomunicarea către Banca Națională a României - Direcția supraveghere a modificărilor intervenite în situația instituției financiare nebancare referitoare la majorarea capitalului social, modificări în structura acționariatului, în structura Consiliului de administrație, precum și numirea unui nou auditor statutar;

–

acordarea de împrumuturi administratorilor/directorului general și societăților la care aceștia sunt administratori ori dețin o cotă de cel puțin 20% din valoarea capitalului social subscris în condiții mai favorabile decât cele pe care, în mod obișnuit, societatea le practică față de terțe persoane;

–

numirea membrilor comitetului de audit de către Consiliul de administrație al instituției;

–

prezentarea neconformă cu realitatea a informațiilor din balanța de verificare și, implicit, a datelor prezentate în raportările către Banca Națională a României;

–

utilizarea de către instituție a unor conturi specifice activității instituțiilor de plată/de credit și care nu sunt prevăzute în cadrul planului de conturi aplicabil instituțiilor financiare nebancare, respectiv 2511 - Conturi de plăți și 2533 - Depozite colaterale;

–

capitalizarea dobânzii și creanțelor restante, ceea ce conduce la denaturarea realității privind încasarea acestora, a evidențierii dobânzilor/creditelor restante și a constituirii de provizioane de risc de credit, a creșterii excesive a expunerii față de debitori, a veniturilor, precum și a cheltuielilor instituției;

–

neutilizarea conturilor extrabilanțiere pentru evidențierea angajamentelor asumate de instituția financiară nebancară potrivit contractelor în cazul creditelor acordate sub forma liniilor de credit sau al celor ce pot fi utilizate în una sau mai multe tranșe,

fapte ce intră sub incidența prevederilor

art. 59 alin. (1) lit. a)

și

c) din Legea nr. 93/2009

privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare,

în conformitate cu dispozițiile

art. 58

coroborat cu

art. 59 alin. (2) lit. e) din Legea nr. 93/2009

privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare,

în temeiul prevederilor

art. 59 alin. (6) din Legea nr. 93/2009

privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, și ale

Hotărârii Parlamentului României nr. 19/2019

pentru numirea Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României,

Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, întrunit în ședința din data de 26.10.2022,

hotărăște: