Anexă · Autoritatea de Supraveghere Financiară

Anexa din 20 august 2020

privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor ocupaționale

prezumat în vigoare

Data actului: 20 august 2020
Emitent: Autoritatea de Supraveghere Financiară
Publicat în: Monitorul Oficial nr. 805 bis din 2 septembrie 2020
Structură: 0 articole · 127.455 caractere
Sursă: legislatie.just.ro

Textul nu are o structură pe articole recunoscută și este afișat ca atare.

NORMA nr. 35 din 20 august 2020 , publicată în Monitorul Oficial, Partea I, nr. 805 din 2 septembrie 2020.

Nr. 35.

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Data evaluării soldurilor conturilor

individuale

Codul de operațiune

CNP

participant

Numele participantului

Prenumele participantului

Contribuție angajat

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Anexa nr. 1A Soldurile conturilor individuale ale participanților la data de

Contribuție angajator

Data virării contribuției

Data convertirii contribuției în unități de fond

Numărul de unități de fond aferente contribuției

Numărul total de unități de fond (sold final)

CUI

angajator

Dată începere vesting

Dată încetare vesting

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 16

Col. 17

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data evaluării soldurilor conturilor

individuale

Data evaluării soldurilor conturilor individuale (data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul)

Codul de operațiune

Codul

operațiunii

completează

cu: 101 - pentru tranzacțiile determinate de transformarea contribuției, indiferent

valoarea

semnul

acesteia; 103 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului pentru care nu există tranzacții cu cod 101 în luna pentru care s-a întocmit

raportul;

112 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual, în situația în care tranzacțiile anterioare asociate alocării contribuției au fost operate eronat în contul altui participant. Se vor raporta tranzacțiile de corecție atât pe contul participantului pentru care s-a efectuat conversia eronat (cu semnul "-"), cât și tranzacțiile de corecție pe contul participantului pentru care trebuia să se efectueze conversia (cu semnul "+");

113 - pentru a raporta operațiuni de modificare a CNP-ului asociat contului individual al participantului;

114 - comasare a conturilor individuale deținute de participant la același fond;

166 - pentru situația în care nu sunt gestionate conturi individuale; 199 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere/anulare unități de fond ca efect al prelucrării eronate a contribuțiilor.

CNP participant

Codul numeric personal al participantului (CNP). Se raportează toți participanții care au cont individual la fondul de pensii.

Numele participantului

Numele participantului conform documentelor legale

Prenumele participantului

Prenumele participantului conform documentelor legale

Contribuția angajat

Valoarea în lei a contribuției care s-a virat în numele și în contul participantului din surse proprii, conform extrasului de cont, aferente

fiecărei luni contributive.

10.

Contribuție angajator

Valoarea în lei a contribuției care s-a virat în numele și în contul

participantului suportată de către angajator, conform extrasului de cont, aferente fiecărei luni contributive.

Data virării contribuției

Data la care contribuția a participantului a fost virată în contul bancar colector, conform extrasului de cont. Dacă valoarea contribuției nu se virează integral, ci în tranșe, data virării contribuției luată în considerare va fi ultima dată când s-au virat sumele necesare

completării integrale a contribuției conform extrasului de cont.

12.

Data convertirii contribuției în unități

de fond

Data la care contribuția participantului a fost convertită în unități de fond

13.

Numărul de unități de

fond aferente contribuției

Numărul de unități de fond rezultat în urma operațiunii de convertire a contribuției.

Numărul total de unități de fond (sold final)

Numărul de unități de fond total existent, separat pentru fiecare cont individual al participantului, în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul.

15.

CUI angajator

Se completează cu codul unic de identificare al angajatorului.

16.

Dată începere perioadă vesting

Se completează cu data semnării actului de aderare.

17.

Dată încetare vesting

Se completează cu data încetării perioadei de vesting, conform secțiunii specifice a prospectului fondului de pensii ocupaționale.

Anexa nr. 1B

Situația transferurilor de tip "IN" pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului (IN)

Codul fondului la care s-a transferat

participantul (IN)

Anul

Luna

Codul fondului de unde s-a transferat

participantul (OUT) (TI)

Codul de operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col.4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Valoarea activului personal transferat (TI)

Data încasării disponibilităților (TI)

Data convertirii disponibilităților (TI)

Numărul de unități de fond alocate (TI)

VUAN

convertite (TI)

Data VUAN

convertire (TI)

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea

(TI)

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul

comenzii

avea

una

dintre

următoarele

valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului (IN)

Codul administratorului fondului la care s-a transferat participantul, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului la care s-a transferat participantul (IN)

Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul fondului de unde s-a transferat participantul (OUT)

(TI)

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii), așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F. Pentru

transferuri transfrontaliere se va completa cu codul țării de transfer.

Codul de operațiune

Codul

operațiunii

completează

cu: 200 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de transferul activului personal al participantului de la un alt fond de pensii;

202 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unui activ cuvenit în calitate de beneficiar al unui participant al aceluiași fond de pensii administrat privat, în urma decesului acestuia;

205 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unor active cu titlul de penalizări de întârziere; 220 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea activului personal al participantului de la un alt fond de pensii,

urmare

fuziunii

dintre

două

fonduri;

224 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului

bancar

în

contul

DIP

pentru

plată

unică;

266 - pentru situația în care nu există transferuri "IN"; 299 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere unități de fond.

CNP

Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate

operațiunile. Pentru codul 202 se va completa cu CNP-ul beneficiarului. Pentru codul 203 se va completa cu noul CNP.

Valoarea activului personal transferat (TI)

Valoarea activului personal transferat al unui participant, conform

extrasului de cont bancar. Pentru codul 224 se completează cu valoarea returnată în contul DIP pentru plată unică.

Data încasării disponibilităților (TI)

Data extrasului de cont aferent încasării disponibilităților ce reprezintă activul personal net transferat. Pentru codul 224 se completează cu data intrării în contul DIP pentru plată unică a

returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Data convertirii disponibilităților intrate prin transfer (TI)

Data la care activul personal al participantului a fost convertit în unități de fond. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Numărul de unități de fond alocate (TI)

Număr de unități de fond alocate ca urmare a convertirii activului personal net al participantului. Pentru codul 224 se completează cu 0

(zero).

VUAN convertire (TI)

VUAN utilizată pentru convertirea activului personal al participantului. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Data VUAN convertire (TI)

Data VUAN utilizată pentru convertirea activului personal net al participantului. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Totalul numărului de unități de fond ale fondului la data la care a avut loc convertirea (TI)

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea sumelor transferate (după ce s-a realizat convertirea). Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Anexa nr. 1C Situația transferurilor de tip "OUT" și utilizarea activului personal al participanților

pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului (OUT)

Codul fondului de unde s-a transferat participantul

(OUT)

Anul

Luna

Codul fondului la care s-a transferat participantul (IN)

(TO)

Codul de operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Data cererii

Data convertirii unităților de fond în lichidități

Numărul de unități de fond anulate (TO)

VUAN

convertire (TO)

Data VUAN convertire (TO)

Penalitatea de transfer reținută participantului (TO)

Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col.15

Impozit pe venit

Comisioane bancare

Taxe aferente mandatului poștal

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/ taxelor poștale

suportate de participant (TO)

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea totală plătită participantului, din care: (TO)

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19= 15+16+17+18

Col. 20

Col. 21

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea plătită din provizion (TO)

Data virării activului personal în contul DIP

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal)

Data virării în contul bancar al participantului sau

în contul bancar al poștei

Data mandatului poștal

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Col. 25

Col. 26

Col. 27

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului (OUT)

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de unde s- a transferat participantul (OUT)

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F. Pentru transferuri transfrontaliere se va completa cu codul țării de transfer.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul fondurilor la care s- a transferat participantul (IN) (TO)

Codul noilor fonduri de pensii la care s-a transferat participantul, așa cum este înscris în Registrul A.S.F. Pentru transferuri transfrontaliere se va completa cu codul țării de transfer. Pentru codul 324 nu se completează

acest câmp.

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

301

pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul participantului la un alt fond de pensii;

303 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul beneficiilor către fiecare moștenitor în parte;

306 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de pensie prin plată unică;

307 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plată unică;

308 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plată unică;

309 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de returnarea sumelor către angajator pe parcursul perioadei de vesting; 311 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul administrativ al participantului la fondul de pensii ocupaționale absorbant ca efect al fuziunii fondurilor de pensii (se aplică participanților care nu au depus cereri de transfer de la fondul de pensii ocupaționale absorbit spre alte fonduri, în perioada fuziunii);

313 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de beneficiar;

320 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul participantului la un alt fond, ca urmare a procesului de fuziune;

321 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de pensie prin plăți eșalonate;

322 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plăți eșalonate;

323 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plăți eșalonate;

324 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar;

366 - pentru situația în care nu există transferuri "OUT";

399 - pentru a raporta alte tranzacții de anulare unități de fond.

(CNP)

Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codul 303 se va completa CNP-ul decedatului, iar pentru codurile 308 și 323 se va completa CNP-ul beneficiarului.

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de plată a activului sau pentru transferul activului la alt fond de pensii. Pentru codul 324 se completează cu data cererii inițiale.

Data convertirii unităților de fond în lichidități

Data la care unitățile de fond ale participantului au fost convertite în lichidități. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Numărul de unități de fond anulate (TO)

Numărul de unități de fond anulate (TO). Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

VUAN convertire (TO)

Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Data VUAN convertire (TO)

Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Penalitatea de transfer reținută

participantului (TO)

Valoarea în lei a penalității de transfer. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Contribuția la asigurările sociale

sănătate (CASS)

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform

prevederilor legale în vigoare. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Impozit pe venit

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Pentru codul 324 se completează cu comisionul bancar reținut pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Taxe aferente mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Pentru codul 324 se completează cu taxele aferente mandatului reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau

a viramentului bancar.

Valoarea totală a taxelor, impozitelor

și

comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Pentru codul 324 se completează cu valoarea totală a taxelor/comisioanelor reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea minimă garantată. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Valoarea totală plătită participantului,

din care: (TO)

Valoarea în lei a sumei transferate. Pentru codul 324 se completează cu noua valoare plătită din contul DIP pentru plată unică aferentă returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea în lei a sumei plătite din contul fondului de pensii ocupaționale în contul participantului sau în contul furnizorului de servicii poștale, conform extrasului de cont, diminuată cu contravaloarea taxelor poștale în cazul plăților efectuate prin mandat poștal. Pentru codul 324 se completează cu valoarea mandatului poștal sau a viramentului bancar

plătită inițial.

Valoarea plătită din provizion (TO)

Valoarea în lei a sumei transferate - din provizionul tehnic constituit de administrator - din contul de provizion tehnic al administratorului fondului de pensii actual în contul DIP, respectiv în contul de TRANSFER al noului fond de pensii ocupaționale, conform extrasului de cont. Pentru codul 324 se completează cu valoarea plătită din provizion pentru mandatul poștal sau viramentul bancar plătit inițial.

Data virării activului personal

în

contul DIP

Data virării activului personal în contul DIP, conform extrasului de cont. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie.

Modalitatea de plată a activului

personal (cont bancar sau mandat poștal)

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C», iar pentru mandat poștal se folosește «M». În cazul în care participanții/beneficiarii participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM» pentru plata prin

mandat poștal. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie.

Data virării în contul bancar

participantului sau în contul bancar al poștei

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie. Pentru codul 324 se completează cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plată unică.

Data mandatului poștal

mandatului poștal către participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Structura numărului de participanți pentru luna

anul

Anexa nr. 1D

Codul categoriei

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii

Sold final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii

Din care

Act de aderare semnat

Transfer în cadrul fondului de la un alt fond de pensii

Alte situații de intrări în fond

Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la pensie

Deces, cu plată de activ

Pensionare de invaliditate

Transfer la un alt fond de pensii

Hotărâre judecătorească/ Decizie a administratorului de

anulare de unități de fond

Nerevendicare în termenul de prescripție

Alte situații de ieșiri din fond

Bărbați

Femei

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Număr de participanți

Din care:

Până la 19 de ani

Intre 20-24 de ani

Intre 25-29 de ani

Intre 30-34 de ani

Intre 35-39 de ani

Intre 40-44 de ani

Intre 45-49 de ani

Intre 50-54 de ani

Intre 55-59 de ani

Intre 60-64 de ani

Peste 65 de ani

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Cod comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul categoriei

Categorii de participanți pe grupe de vârstă

Persoane care au dobândit

calitatea de participant în cursul lunii - Act de aderare semnat

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii,

ca urmare a semnării unui act de aderare individual de aderare la un fond de pensii ocupaționale.

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii - Transfer de la un alt fond

de pensii

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, ca urmare a solicitării transferului de la un alt de fond de pensii în cursul lunii.

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii - Alte situații de intrări în

fond

Persoane care au dobândit calitatea de participanți nou intrați în fond în cursul lunii, prin alte situații excepționale care nu sunt prevăzute expres.

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul

lunii - Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la pensie

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la pensie în cursul lunii.

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Deces

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Pensionare de invaliditate

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Pensionare de invaliditate în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Transfer la un alt fond

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii, ca urmare a transferului la un alt fond de pensii. Se iau în considerare persoanele care au depus o cerere de transfer la administratorul fondului de pensii de la care s-a solicitat transferul

și au dobândit calitatea de participant la noul fond de pensii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Hotărâre judecătorească/Decizia administratorului de anulare de

unități de fond

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii, ca urmare a unei hotărâri judecătorești sau ca urmare a deciziei administratorului de desființare a actului individual de aderare pentru participantul respectiv.

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Nerevendicare în termenul

de prescripție

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii ca urmare a tranzacției de anulare a unităților de fond determinată de nerevendicarea în termenul general de prescripție a

drepturilor cuvenite beneficiarilor

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Alte situații de ieșiri din

fond

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii, prin alte situații excepționale care nu sunt prevăzute expres.

Sold final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii

Sold final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii = Sold inițial + Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii - Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în

cursul lunii.

Bărbați

Număr de persoane de sex masculin care intră în compoziția soldului final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii. Încadrarea pe grupele de vârstă se face luând în considerare vârsta

împlinită la data pentru care se întocmește raportul.

Femei

Număr de persoane de sex feminin care intră în compoziția soldului final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii. Încadrarea pe grupele de vârstă se face luând în considerare vârsta

împlinită la data pentru care se întocmește raportul.

Anexa nr. 1E

Situația contului colector al fondului de pensii ocupaționale pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului

Anul

Luna

Sold inițial la începutul perioadei

Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în luna de raportare

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Valoarea disponibilului neconvertit și restituit

Sold final la sfârșitul perioadei

Din care:

Sume prescrise

Sume aflate în

termenul legal de convertire

Sume cu vechime

mai mare de 4 zile de la data încasării lor

Col. 9

Col. 10 = 6 + 7 - 8 - 9

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă

Codul administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna de raportare

Sold inițial la începutul perioadei

Soldul inițial al contului colector, la începutul perioadei, conform documentelor justificative.

Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare

Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare, conform documentelor justificative.

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în

luna de raportare

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în luna de raportare, conform documentelor justificative.

Valoarea disponibilului neconvertit și restituit

Valoarea disponibilului virat eronat și necuvenit fondului de pensii, conform documentelor justificative.

Sold final la sfârșitul perioadei

Sold final al contului colector, la sfârșitul perioadei, conform documentelor justificative.

Sume aflate în termenul legal de convertire

Sume aflate în termenul legal de convertire.

Sume cu vechime mai mare de 4 zile de la data încasării lor

Sume cu vechime mai mare de 4 zile de la data încasării lor, conform documentelor justificative. În cazul în care există sume rămase de convertit, cu vechime mai mare de 4 zile de la data încasării lor, administratorul este obligat să întocmească și să transmită A.S.F. o notă explicativă care să detalieze cel puțin informații cu privire la:

vechimea

acestor

sume;

demersurile realizate de administrator cu privire la identificarea plătitorului/plătitorilor;

motivele

care

determinat

nerestituirea

sumelor.

Nota explicativă se transmite electronic, în format pdf, semnată cu semnătură electronică calificată.

Sume prescrise

Sume prescrise de către administrator conform prevederilor legale aplicabile.

Anexa nr. 1F

Raport privind plățile eșalonate pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Anul

Luna

Codul de operațiune

CNP

Valoarea rată lunară brută

Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Impozit pe venit

Comisioane bancare

Taxe aferente mandatului poștal

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale

suportate de participant (TO)

Valoarea rată lunară netă

Numărul ratei actuale

Număr total rate de plată

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13= 9+10+11+12

Col. 14= 8-13

Col. 15

Col. 16

Suma

totală de plată

Sold plăți efectuate

Sold

de plată

Modalitatea de plată a

ratei (cont bancar sau mandat poștal)

Data virării în contul bancar al

participantului sau în contul bancar al poștei

Data

mandatului poștal

Data cererii

Valoare

rată reziduală

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul

comenzii

avea

una

dintre

următoarele

valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului (OUT)

Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de unde se efectuează plata eșalonată

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna de raportare

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

601 - pentru plata unei rate lunare egale;

602 - pentru plata ratei reziduale;

603 - pentru plata unică efectuată la cererea participantului/beneficiarului;

604 - pentru reflectarea participantului/beneficiarului care a decedat pe parcursul derulării plăților eșalonate;

605 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la soldul datorat participantului / beneficiarului cauzat de o regularizare;

611 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal/viramentului bancar în contul DIP pentru plata eșalonată;

612 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plata eșalonată a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar;

613 - pentru operațiuni determinate de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de beneficiar;

614 - pentru operațiuni determinate de transferul administrativ al participantului / beneficiarului la fondul de pensii ocupaționale absorbant ca efect al fuziunii a două fonduri de pensii ocupaționale;

615 - pentru operațiuni determinate de corecția de CNP-uri; 626 - pentru situația în care nu există plăți eșalonate;

699 - pentru orice alte operațiuni.

CNP

Codul numeric personal al participantului/beneficiarului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată

eșalonată, se completează cu CNP-ul participanților/beneficiarilor decedați.

Valoarea rată lunară brută

Valoarea în lei a sumei brute transferate. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se completează cu suma care a fost returnată în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu suma care se plătește din contul DIP pentru plata eșalonată.

Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)

Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Impozit pe venit

Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată prin virament bancar, după caz. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Taxe aferente mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată prin mandat poștal, după caz. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare / taxelor poștale

suportate de participant (TO)

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Valoarea rată lunară netă

Valoarea în lei a sumei brute transferate, diminuată cu valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Numărul ratei actuale

Numărul tranșei actuale plătite în luna pentru care se face raportarea. Pentru codul 604 se completează cu numărul ultimei rate plătite. Pentru codul 611 se completează cu numărul ratei returnate în contul DIP pentru plată eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu numărul ratei care se plătește din contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor

decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu 0 (zero).

Număr total rate de plată

Număr total tranșe de plată, conform cererii de plată. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se va completa CNP-ul beneficiarului participantului/beneficiarului decedat. Fiecare beneficiar al participantului/beneficiarului decedat se raportează pe linii distincte în funcție de momentul solicitării efectuării plății conform termenelor prevăzute la plata unică. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0

(zero).

Suma totală de plată

Suma totală de plată către participant/beneficiar, actualizată inclusiv

cu eventualele rectificări pozitive. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Sold plăți efectuate

Suma ratelor lunare brute plătite până în luna curentă, inclusiv. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Sold de plată

Diferența dintre valoarea totală de plată și soldul plăților efectuate. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu diferența dintre valoarea totală de plată și soldul plăților efectuate în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul.

Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal)

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C», iar pentru mandat poștal se folosește

«M». În cazul în care participanții/beneficiarii participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM» pentru plata prin mandat poștal. Se

completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie. Pentru codul 604 nu se completează.

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei

Data virării activului personal în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei, conform extrasului de cont. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se completează cu data returnării sumei în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se completează

cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plata eșalonată.

Data mandatului poștal

Data mandatului poștal este data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 612 se completează cu data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a

viramentului bancar.

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de plată cea mai recentă, inclusiv pentru cererea de plată unică a ratelor lunare rămase de

plătit.

Valoare rată reziduală

Valoarea ratei reziduale de plată, actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată,

se completează cu 0 (zero).

Anexa nr. 1G

Situația conturilor aflate în perioada de vesting pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului

Anul

Luna

Valoarea contribuției proprii a participanților

Valoarea contribuției angajatorului plătită pentru

participanți

Valoarea activelor aflate în perioada de

vesting

Numărul conturi vesting

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă

Codul administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Valoarea contribuției proprii a participanților

Valoarea totală a contribuțiilor care s-au virat în numele și în contul

participanților din sursele proprii ale participanților în luna de raportare.

Valoarea contribuției angajatorului plătite pentru

participanți

Valoarea totală a contribuțiilor care s-au virat în numele și în contul participanților suportate de către angajatori pentru participanți în

luna de raportare.

Valoarea activelor aflate în perioada de vesting

Valoarea totală a activelor pentru care este clauza de vesting este în

vigoare în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportarea.

Numărul conturi vesting

Numărul total de conturi ale participanților pentru care clauza de vesting este în vigoare în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se

întocmește raportarea.

Anexa nr. 2

Situația activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii la data de

Cod comandă

Cod administrator

Cod fond

Data evaluării

Codul elementului

Denumirea elementului

Valoare de achiziție (pentru elementele cu indicativul

A)/ Suma plătită (pentru elementele cu indicativul

Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul A)/ Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B)

Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A)

AC000000

Total active, din care:

AC110000

Instrumente ale pieței monetare, din care:

AP111000

Conturi curente

AP112000

Depozite în lei și valută convertibilă

AP113000

Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an

AP114000

Reverse repo

AC120000

Valori mobiliare tranzacționate, din care:

AP121000

Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an

AP122000

Obligațiuni emise de administrația publică locală

AC123000

Obligațiuni corporative, din care:

AP123100

Obligațiuni corporative garanția integrală a statului

tranzacționate,

AP123200

Obligațiuni corporative garanția integrală a statului

tranzacționate,

fără

AP123300

Obligațiuni corporative specializate în real estate

AC124000

Acțiuni, din care:

AC124100

Acțiuni tranzacționate, inclusiv cele specializate în real estate, din care:

AP124110

Acțiuni tranzacționate

AP124120

Acțiuni tranzacționate - specializate în real estate

AC124200

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind evaluarea activelor fondurilor de pensii ocupaționale, inclusiv cele

specializate în real estate, din care:

AP124210

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind evaluarea activelor

fondurilor de pensii ocupaționale

AP124220

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind evaluarea activelor fondurilor de pensii ocupaționale - specializate în

real estate

AC124300

Acțiuni retrase de la tranzacționare, inclusiv cele specializate în real estate, din care:

AP124310

Acțiuni retrase de la tranzacționare

AP124320

Acțiuni retrase de la tranzacționare - specializate în real estate

AC124400

Acțiuni aferente majorărilor de capital social, inclusiv cele specializate în real estate, din care:

AP124410

Acțiuni aferente majorărilor de capital social

AP124420

Acțiuni aferente majorărilor de capital social - specializate în real estate

AP124500

Drepturi

AP125000

Alte obligațiuni emise de organisme străine neguvernamentale (Investment Grade)

AC130000

Organisme de plasament colectiv, din care:

AC131000

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, din care:

AP131100

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare

AP131200

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind de obligațiuni

AP131300

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligațiuni

AP132000

OPCVM tranzacționabile - ETF

AP133000

Alte organisme de plasament colectiv - AOPC

AP134000

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare specializate în real estate

AP135000

OPCVM tranzacționabile - ETF specializate în real estate

AP136000

Alte organisme de plasament colectiv - AOPC specializate în real estate

AP137000

Alte fonduri de investiții specializate în real estate

AC160000

Instrumente de acoperire a riscului, din care:

AP161100

Futures pentru acoperire risc valutar

AP161200

Futures pentru acoperire risc de dobândă

AP162100

Opțiuni pentru acoperire risc valutar

AP162200

Opțiuni pentru acoperire risc de dobândă

AP163100

Swap pentru acoperire risc valutar

AP163200

Swap pentru acoperire risc de dobândă

AP164100

Forward pentru acoperire risc valutar

AP164200

Forward pentru acoperire risc de dobândă

AP165100

Garanția/Marja/Colateralul constituit pentru contractele derivate pentru acoperire risc valutar

AP165200

Garanția/Marja/Colateralul constituite pentru contractele derivate pentru acoperire risc de dobândă

AC170000

Investiții private de capital - private equity, din care:

AP171000

Acțiuni

AP172000

Fonduri de private equity

AP173000

Obligațiuni

AC180000

Investiții în PPP/fonduri de infrastructură, din care:

AP181000

Acțiuni emise de societățile de proiect

AP182000

Obligațiuni emise de societățile de proiect

AP183000

Fonduri de investiții specializate în infrastructură

AP190000

Alte instrumente financiare

AP321300

Titluri de stat cu scadența mai mică de un an (state terțe)

AP321400

Titluri de stat cu scadența mai mare de un an (state terțe)

AP322000

Obligațiuni emise de administrația publică locală (state terțe)

AP400000

Obligațiuni BERD, BEI, BM

AC500000

Alte active, din care:

AC510000

Sume în tranzit, din care:

AP511000

Sume în tranzit la bănci

AP512000

Sume în tranzit la intermediari

AP520000

Sume în curs de rezolvare

AC530000

Sume în curs de decontare, din care:

AP531000

Dividende de încasat

AP532000

Principal și cupoane de încasat

AP533000

Alte sume

AP534000

Sume aferente decontării tranzacțiilor de cumpărare

AP535000

Sume aferente decontării tranzacțiilor de vânzare

AP630000

ETC

BC500000

Total obligații, din care:

BC510000

Comisioane, din care:

BP511000

Comision de administrare din activ net

BP512000

Comision de depozitare și custodie

BP513000

Comision de tranzacționare

BP514000

Sume de regularizat

BC520000

Taxe, din care:

BP521000

Taxa de auditare

BC530000

Obligații din decontări cu participanții, din care:

BP531000

Transferuri

BP532000

Decese

BP533000

Invaliditate

BP534000

Plata activ personal net ca urmare a deschiderii dreptului la pensie

BP535000

Returnarea activ personal net către angajator în perioada de vesting

BP539000

Alte obligații de decontare cu participanții

BP590000

Alte obligații

Gradul de risc asociat fondului de pensii ocupaționale (%)

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul

comenzii

avea

una

dintre

următoarele

valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul entității raportoare, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data evaluării

Data la care se face evaluarea

Codul elementului

Codurile elementelor de activ și de obligații

Denumirea elementului

Denumirea elementului de activ/obligație

Valoare de achiziție (pentru elementele cu indicativul A)

Pentru elementele cu indicativul A se completează "valoare de achiziție". Pentru instrumentele financiare exprimate în valută se utilizează cursul valutei respective de la data decontării acestora:

pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de achiziție reprezintă prețul brut de achiziție al acestora, preț care include dobânda aferentă perioadei cuprinse între ultima încasare a cuponului și data achiziției, conform documentelor de achiziție.

Această valoare exprimată în lei nu se va modifica pe durata existenței în portofoliu a instrumentului cu venit fix, chiar dacă în perioadă se vor încasa cupoane pentru instrumentul respectiv;

pentru depozitele bancare, valoarea de achiziție reprezintă valoarea de constituire a acestora, conform contractelor de depozit. Această valoare este

exprimată în lei.

Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B)

Pentru elementele cu indicativul B se completează "suma plătită" numai la data efectuării plății, cu contravaloarea efectivă a acesteia. Această valoare este exprimată în lei. Pentru codul BP514000 se va completa cu suma regularizată, numai la data efectuării regularizării, cu contravaloarea acesteia. (Sumele plătite de administrator sunt trecute cu semnul minus "-", iar sumele plătite de

fond sunt trecute cu semnul plus "+").

Valoarea actualizată (pentru elementele

indicativul

A)/Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B)

Pentru elementele cu indicativul A se completează "valoare actualizată", iar pentru elementele cu indicativul B se completează "suma datorată". Aceste valori sunt exprimate în lei. Pentru codul BP514000 se va completa cu suma

de regularizat. (Sumele datorate de administrator sunt trecute cu semnul minus "-", iar sumele datorate de fond sunt trecute cu semnul plus "+").

Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A)

Pentru codul AP534000 se completează cu semnul minus pentru sumele aferente tranzacțiilor de cumpărare.

Pentru codul AP535000 se completează cu semnul plus pentru sumele aferente tranzacțiilor de vânzare.

Se completează pentru toate elementele de activ (cele care încep cu codul A, cu excepția celulelor marcate cu X. Aceste valori sunt exprimate în lei.

În cazul instrumentelor pentru acoperirea riscurilor cu data evaluării finale diferită de data decontării, în perioada dintre evaluarea finală și decontare nu vor mai fi reflectate pe coloana "Valoare actualizată", ci vor fi reflectate pe coloana "Suma în curs de decontare" în dreptul clasei instrumentelor de acoperire a riscurilor cu semnul plus pentru sumele de încasat sau cu semnul minus pentru sumele de plată.

Reflectarea tranzacțiilor de schimb valutar cu data decontării diferită de data tranzacției se va efectua pe baza extrasului de cont și a ordinului de schimb valutar. Acestea se vor reflecta pe codul AP534000 pentru sumele de plată și pe codul AP535000 pentru sumele de încasat. Pentru codul AP111000 pe coloana "Sume în decontare" se va reflecta valoarea netă a sumelor aflate în

decontare aferente tranzacției de schimb valutar.

Gradul de risc

Pentru "Gradul de risc asociat fondului de pensii ocupaționale", administratorul are obligația de a completa gradul de risc asociat fondului de pensii ocupaționale, conform normei privind investirea activelor fondurilor de

pensii ocupaționale.

Anexa nr. 3

Situația valorii activului net la data de

Cod de comandă

Cod entitate raportoare

Cod depozitar

Cod administrator

Codul fondului

Data transmiterii raportului

Data de evaluare

Data anterioară datei de

evaluare

Valoare activ total

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col.6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Valoare activ net

Nr. unități de fond

Valoarea unității de fond

Valoare activ total raportată anterior

Valoare activ net raportată anterior

Numărul de unități de fond raportat anterior

Valoarea unității de fond raportată anterior

Variație procentuală a activului total

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Variație procentuală a activului net

Variație procentuală a numărului de unități de fond

Variație procentuală a valorii unității de fond

Variație în valoare absolută a activului total

Variație în valoare absolută a activului net

Variație în valoare absolută a numărului de unități de fond

Variație în valoare absolută a valorii unității de fond

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Cod entitate raportoare

Codul entității care face raportarea, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Cod depozitar

Codul depozitarului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Cod administrator

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data transmiterii raportului

Ziua lucrătoare în care s-a efectuat calculul și au fost transmise valorile astfel obținute.

Data de evaluare

Data la care au fost valabile valorile folosite pentru evaluare/ziua lucrătoare în care au fost valabile valorile folosite în calcul.

Data anterioară datei de evaluare

Ziua lucrătoare anterioară datei de evaluare.

Valoare activ total

Valoare activ total al fondului.

Valoare activ net

Valoare activ net al fondului.

Nr. unități de fond

Număr de unități de fond.

Valoarea unității de fond

Valoarea unitară a activului net.

Valoare activ total raportată anterior

Valoare activ total al fondului la data anterioară datei de evaluare.

Valoare activ net raportată anterior

Valoare activ net al fondului la data anterioară datei de evaluare.

Numărul de unități de fond raportat anterior

Număr de unități de fond la data anterioară datei de evaluare.

Valoarea unității de fond raportată anterior

Valoarea unitară a activului net la data anterioară datei de evaluare.

Variație procentuală a activului total

Diferență exprimată procentual= 100*(Col.9/Col.13-1).

Variație procentuală a activului net

Diferență exprimată procentual = 100*(Col.10/Col.14-1).

Variație procentuală a numărului de unități de fond

Diferență exprimată procentual = 100*(Col.11/Col.15-1).

Variație procentuală a valorii unității de fond

Diferență exprimată procentual = 100*(Col.12/Col.16-1).

Variație în valoare absolută a activului total

Diferențe exprimate în valoare absolută = Col. 9 - Col. 13.

Variație în valoare absolută a activului net

Diferențe exprimate în valoare absolută = Col. 10 - Col. 14.

Variație în valoare absolută

a numărului de unități de fond

Diferențe exprimate în valoare absolută = Col. 11 - Col. 15.

Variație în valoare absolută a valorii unității de fond

Diferențe exprimate în valoare absolută = Col. 12 - Col. 16.

Anexa nr. 4

Situația detaliată a investițiilor la data de

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului

Data evaluării

Codul activului

Denumirea activului

Tipul acțiunii

ISIN

Simbolul pieței de evaluare/sursa evaluare

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

CUI

emitent

Denumirea emitentului/contrapartidei

Codul țării emitentului/contrapartidei

Codul monedei în care este emis/evaluat activul

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat

Valoarea echivalentă în lei a activului

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Cantitatea

Prețul unitar de evaluare

Codul monedei în care este

achiziționat activul

Valoarea totală de achiziție/constituire

Valoarea nominală/marjă/colateral

Dobândă curentă

Rata dobânzii

Data emisiunii

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Data maturității

Activul-suport

Multiplicatorul

Tipul contractului

Investment grade

Ponderea aplicată activului (%)

Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului

Col. 24

Col. 25

Col. 26

Col. 27

Col. 28

Col. 29

Col. 30

Valoarea ajustată la risc

Noționalul fondului

Cod monedă noțional fondul

Noțional contrapartidă

Cod monedă noțional contrapartidă

Noționalul schimbat la inițiere / maturitate

Obligații de plată fond conform contract derivat

Obligații de plată contrapartidă conform contract derivat

Tip decontare contracte derivate

Col. 31

Col. 32

Col. 33

Col. 34

Col. 35

Col. 36

Col. 37

Col. 38

Col. 39

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul

comenzii

avea

una

dintre

următoarele

valori:

raportare

inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul entității raportoare, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data evaluării

Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de referință a raportării.

Codul activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu codul de activ conform anexei nr. 2 la normă.

Denumirea activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu denumirea activului aferent codului de activ conform anexei nr. 2 la normă.

Tipul acțiunii

Se va completa cu "C" pentru tipul de acțiune ordinară/comună sau cu "P" pentru tipul de acțiune preferențială. Se va completa pentru activele AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP171000 (după caz), AP172000 (după caz),

AP181000 (după caz), AP190000 (după caz).

ISIN

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar. Se va completa pentru codurile de activ: AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500,

AP125000, AP131100 (după caz)1, AP131200 (după caz), AP131300 (după caz), AP132000, AP133000 (după caz), AP134000 (după caz), AP135000,

AP136000 (după caz), AP137000 (după caz), AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, AP531000 (după caz),

AP532000, AP533000 (după caz), AP534000 (după caz), AP535000 (după caz) și AP630000. 1După caz - se completează dacă este aplicabil; în caz contrar,

câmpul

completează. Se referă la toate situațiile în care în instrucțiunea de completare a anexei nr.

4 apare sintagma "după caz".

Simbolul pieței de evaluare/sursa evaluării

Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru evaluarea activelor. Pentru activele achiziționate în ofertă publică primară și care nu sunt încă admise la tranzacționare pe o piață reglementată se va completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Thomson Reuters S.A. se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în funcție de o cotație furnizată de o contrapartidă se va completa cu OTC. Câmpul simbol piață se va completa cu NA: a) în cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor este mai vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit în evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în situațiile anterioare. Se va completa pentru AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP132000, AP133000 (după caz), AP135000, AP136000 (după caz), AP137000 (după caz), AP161100,

AP161200, AP162100 (după caz), AP 162200 (după caz), AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz),

AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, AP630000 (după caz).

CUI emitent

Se va completa cu codul de identificare fiscală din țara emitentului instrumentului financiar sau contrapartidei, după caz. Pentru activele AP111000, AP112000, AP511000 se va completa cu codul de identificare fiscală al sediului central al sucursalei bancare din țara respectivă. Pentru activele

AP114000,

AP162100,

AP162200,

AP163100,

AP163200,

AP164100, AP164200, AP165100 și AP165200 se va completa cu codul de identificare fiscală al contrapartidei cu care este încheiată tranzacția respectivă. Pentru activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000 (după

caz), AP183000 (după caz), AP630000 se va completa cu codul de identificare fiscală al emitentului respectiv. Nu se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP533000, AP534000, AP535000. Pentru toate

celelalte active se va completa cu codul de identificare fiscală al emitentului. În cazul AP520000 se va completa cu CUI al emitentului/contrapartidei.

Denumirea emitentului/ contrapartidei

Se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare de la coloana "CUI emitent" și se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei, după caz. Excepție fac activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000, AP183000, AP630000,

pentru care se vor completa atât denumirea fondului, cât și denumirea emitentului respectiv sub formatul: "denumire fond/denumire emitent".

Codul țării emitentului/ contrapartidei

Se va completa cu codul țării în care este localizat sediul social al emitentului/contrapartidei. Pentru codul AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000,

AP172000, AP183000, AP630000 se va utiliza codul țării în care este localizat emitentul. Se va completa pentru toate activele, cu excepția

AP161100, AP161200, AP400000, AP533000, AP534000, AP535000.

Codul monedei în care este emis/evaluat activul

Se va completa cu codul monedei în care este emis/evaluat activul. Se va completa pentru toate activele cu codul monedei în care este emis acel activ/încheiată acea tranzacție. Fac excepție activele care sunt tranzacționate

pe mai multe piețe, unde se va trece codul monedei în care este evaluat activul, indiferent de moneda de achiziție.

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat

Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor aplica regulile de la coloana nr. 13 "Codul monedei în care este emis/evaluat activul". Se va completa pentru toate activele. Pentru activele

AP161100,

AP161200,

AP162100,

AP162200,

AP163100,

AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa cu valoarea la zi a contractelor respective. Pentru activele AP165100 și AP 165200 se va completa cu valoarea la zi a garanției/marjei/colateralului constituite, inclusiv

valoarea la zi a dobânzii acumulate.

Valoarea echivalentă în lei a activului

Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei "Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat", calculată conform prevederilor normelor privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de

pensii ocupaționale. Se va completa pentru toate activele.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități deținute din activul respectiv. Nu se va completa pentru activele AP111000, AP112000, AP114000, AP163100,

AP163200, AP164100, AP164200, AP511000, AP512000, AP520000, AP531000, AP532000, AP533000, AP534000, AP535000.

Prețul unitar de evaluare

Se va completa cu prețul de evaluare a activului în unitatea de monedă exprimată în coloana "Codul monedei în care este emis/evaluat activul", pentru o unitate de măsură. Pentru instrumentele financiare cu venit fix se

înscrie prețul net.

Codul monedei în care este achiziționat activul

Se va completa cu codul monedei în care este achiziționat activul, indiferent de codul monedei în care este evaluat acesta.

Valoarea totală de achiziție/ constituire

Se va completa cu valoarea totală de achiziție/constituire a activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP114000 se va completa cu valoarea de constituire. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP171000, AP172000, AP 173000, AP181000, AP182000, AP183000, AP190000 (după caz), AP321300,

AP321400, AP322000, AP400000 și AP630000 se va completa cu valoarea totală de achiziție. Pentru instrumentele achiziționate pe mai multe piețe, în monede diferite, se va completa cu echivalentul monetar în moneda de

evaluare, la cursul oficial de la data achiziției.

Valoarea nominală/marjă/colateral

Se va completa cu valoarea nominală a unei unități de activ sau cu valoarea totală a marjei/colateralului, după caz. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP125000, AP171000, AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz),

AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000 se va

completa cu valoarea nominală a unei unități de activ. Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu valoarea garanției/marjei/colateralului constituite aferentă contrapărții respective. Pentru instrumentele tranzacționate pe mai multe piețe se va completata cu

valoarea nominală corespunzătoare sursei de evaluare.

Dobândă curentă

Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru activul respectiv. Pentru activele AP112000 și AP114000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate la zi minus orice sume primite ca dobândă în avans pentru activul respectiv. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000, AP182000, AP190000 (după caz),

AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate aferente cuponului curent. Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu valoarea la zi a dobânzii acumulate aferente soldului garanției/marjei/colateralului constituite, conform documentelor primite de la

contraparte.

Rata dobânzii

Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului respectiv. Pentru activele AP112000 și AP114000 se va completa cu rata dobânzii aferente. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123200, AP125000, AP 173000, AP182000, AP190000 (după caz), AP321400,

AP322000, AP400000 se va completa cu cuponul activului respectiv. În cazul activelor cu rata dobânzii/cuponul variabil, se va trece valoarea efectivă a ratei

dobânzii utilizate în calcularea dobânzii curente pentru data raportării.

Data emisiunii

Se va completa cu data emisiunii activului respectiv. Pentru activele AP112000 se va completa cu data constituirii depozitului. Pentru activele AP114000 se va completa cu data încheierii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000, AP182000, AP321300, AP321400, AP322000 și

AP400000 se va completa cu data inițială a emisiunii pentru activul respectiv. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100,

AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa cu data începerii contractului respectiv (inclusiv la achiziții ulterioare). Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu data ultimei actualizări a garanției/marjei/colateralului. Pentru activele AP531000 și AP532000 se va

completa cu data de la care sunt recunoscute dividendele, respectiv cupoanele și principalul. Pentru activele AP190000, AP533000 se va completa după caz.

Data maturității

Se va completa cu data maturității/scadenței activului respectiv. Pentru activele AP112000 se va completa cu data maturității depozitului. Pentru activele AP114000 se va completa cu data închiderii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000, AP182000, AP321300, AP321400,

AP322000 și AP400000 se va completa cu data maturității activului. Pentru activele

AP161100,

AP161200,

AP162100,

AP162200,

AP163100,

AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa cu data maturității contractului respectiv (inclusiv la achiziții ulterioare), data maturității reprezentând ultima zi în care contractul produce efecte, fără a lua în calcul eventualele zile necesare decontării. Pentru activele AP190000 se va

completa după caz.

Activul-suport

Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În cazul în care activul-suport nu are ISIN se va trece denumirea acestuia. Pentru activele AP114000 se va completa cu ISIN-ul titlurilor de stat acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa fie cu perechea valutară pentru care se încheie contractul, fie cu ISIN-ul activului- suport, iar pentru cazurile în care nu este aplicabil se va completa cu simbolul/denumirea activului-suport. Pentru activele AP190000, AP531000,

AP532000 și AP533000 se va completa după caz.

Multiplicatorul

Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. Pentru activele AP114000 se va completa cu numărul de unități de activ-suport acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100 și

AP162200 se va completa cu numărul de unități de activ- suport aferente unui contract încheiat. Pentru activele AP190000 se va completa după caz.

Tipul contractului

Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200. Pentru activele

AP190000 se va completa după caz. Se va completa cu "C" pentru pozițiile long (de cumpărare) și cu "V" pentru pozițiile short (de vânzare). Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu MI pentru garanția/marja/colateralul inițială și cu MV pentru garanția/marja/colateralul

variabilă.

Investment grade

Se va completa cu "DA" ori "NU" în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade prevăzute în normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii ocupaționale. Se va completa pentru activele AP111000 și AP112000 în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de instituția bancară unde este constituit activul; în cazul în care instituția bancară nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii ocupaționale, se va verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcție de ratingul societății-mamă a instituției de credit respective. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000 (după caz), AP182000 (după caz),

AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de activul respectiv; în cazul în

care activul nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de

normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii ocupaționale , se va verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcție de ratingul emitentului activului. Pentru activele AP162100, AP162200 (după caz), AP163100, AP163200, AP164100, AP164200, AP165100 și AP165200

se va completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de instituția bancară ce acționează drept contrapartidă; în cazul în care instituția bancară nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii ocupaționale, se va verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcție de ratingul societății-mamă a instituției de credit respective. Pentru activele

AP190000 se va completa după caz.

Ponderea aplicată activului (%)

Se va completa cu gradul de ajustare al activului respectiv. Se va completa

pentru toate activele, conform normei privind investirea activelor fondurilor de pensii ocupaționale.

Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului

Se va completa cu valoarea în lei a activului cumulată cu valoarea instrumentului derivat (exclusiv valoarea marjei și/sau colateralului) pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP321300, AP321400, AP322000, AP400000.

Pentru toate celelalte active se va completa cu valoarea activului.

Valoarea ajustată la risc

Se va completa cu valoarea ajustată în funcție de gradul de risc. Valoarea va fi obținută prin înmulțirea valorii din coloana "Valoarea activului ajustată cu

valoarea derivatului" cu ponderea din coloana "Ponderea aplicată activului". Se va completa pentru toate activele.

Noționalul fondului

Se va completa cu valoarea noțională folosită la calculul plăților în cadrul contractului financiar derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 se va completa cu valoarea noționalului aferent contractului derivat. Pentru activele AP163100 și

AP163200 se va completa cu noționalul folosit la calculul plăților efectuate de fond în cadrul contractului.

Cod monedă noțional fond

Se va completa cu codul monedei noționalului folosit la calculul plăților efectuate de fond în cadrul contractului. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200,

AP164100 și AP164200.

Noțional contrapartidă

de contrapartidă în cadrul contractului.

Cod monedă noțional contrapartidă

Se va completa cu codul monedei noționalului folosit la calculul plăților efectuate de contrapartidă în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200,

AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200.

Noționalul schimbat la inițiere/maturitate

Se va completa cu "DD" în cazul în care noționalul se schimbă între participanții la contract atât la inițierea contractului, cât și la maturitatea acestuia, se completează cu "ND" în cazul în care noționalul se schimbă între participanții la contract doar la maturitate și se completează cu "NN" în cazul în care noționalul nu se schimbă între participanții la contract nici la inițiere, nici la maturitate. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200,

AP164100 și AP164200.

Obligații de plată fond conform contract derivat

Se va completa cu cotația (curs valutar/rată dobândă) aplicată noționalului folosită la calculul plăților în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 cu cotația aferentă contractului. Se va completa pentru activele AP163100 și AP163200 cu cotația aplicată noționalului în

baza căruia fondul de pensii ocupaționale efectuează plățile.

Obligații de plată contra- partidă conform contract derivat

baza căruia contrapartida efectuează plățile.

Tip decontare contracte derivate

Se va completa cu modalitatea de decontare a contractelor financiare derivate. Pentru contractele financiare derivate cu decontare în fonduri se va completa cu "F", iar pentru contractele financiare derivate cu decontare cu livrare se va

completa cu "L". Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200.

Anexa nr. 5

Raport privind investițiile fiecărui fond la data de

Instrucțiuni de completare

Raportul trebuie să conțină cel puțin următoarele elemente:

aspecte privind conformarea cu principiile prevăzute în declarația privind politica de investiții;

structura portofoliului de investiții la sfârșitul perioadei de raportare;

procentul activelor unui fond investite într-o singură societate sau în fiecare clasă de active ale acesteia;

Întocmit………………

Anexa nr. 6

Raportul anual al administratorului la data de

Instrucțiuni de completare

Raportul conține cel puțin următoarele elemente cu privire la administrator și la fondul pe care îl administrează:

componența structurii de conducere;

numele și adresa acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor și procentul deținut de aceștia din totalul acțiunilor;

denumirea și sediul depozitarului și ale auditorului;

principiile de guvernanță pe care le aplică administratorul;

detalii privind prospectul fondului; Întocmit……………

Anexa nr. 7 Formular de nominalizare pentru persoanele responsabile și funcții cheie

data

Cod entitate raportoare

Cod fond de pensii

Cod anexă raportată

Cod operațiune de nominalizare

CNP

Numele

Prenumele

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Funcția

Email CC

Numărul de telefon

Faxul

Numărul de telefon mobil

Data start

Structura organizatorică

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Instrucțiuni de completare

Administratorul transmite informațiile prevăzute în anexă pentru următoarele persoane:

persoanelor responsabile cu întocmirea și transmiterea fiecărui raport periodic;

persoanelor responsabile cu publicarea informațiilor pe pagina de internet a administratorului;

membrii Consiliului de administrație sau ai Consiliului de supraveghere, după caz;

Directorii sau membrii Directoratului, după caz;

fiecare persoană autorizată individual de către A.S.F. pentru exercitarea funcției.

După orice modificare a informațiilor raportate administratorul transmite o nouă anexă cu informații complete și actualizate referitoare la toate persoanele prevăzute la alin. (1).

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Cod entitate raportoare

Codul entității, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul

A.S.F. Se completează numai de către administrator sau depozitar.

Cod anexă raportată

Se completează cu codul scurt prevăzut în anexa B. Pentru raportarea persoanelor care sunt responsabile cu publicarea de informații pe pagina

de internet a administratorului, se utilizează codul WEB.

Cod operațiune de nominalizare

Se completează, după caz, cu următorul cod:

901 - nominalizare persoană care asigură conducerea activității pentru care se întocmește raportarea către A.S.F.;

902 - nominalizare înlocuitor pentru care asigură conducerea activității pentru care se întocmește raportarea către A.S.F.;

903 - nominalizare persoană responsabilă cu întocmirea și transmiterea raportărilor către A.S.F.;

904 - nominalizare înlocuitor persoană responsabilă cu întocmirea și transmiterea raportărilor către A.S.F;

909 - definire cont de email centralizator (la acest cont vor fi transmise toate mesajele);

999 - alte nominalizări.

CNP

Cod numeric personal sau cod unic de identificare în registrul național de evidență.

Numele

Nume persoană

Prenumele

Prenume persoană

Funcția

Funcția deținută

Email care va fi folosit pentru notificarea persoanei de contact/persoanelor de contact. Se pot utiliza una sau mai multe adrese

de email, separate prin virgulă.

Email CC

Email CC. Poate fi o adresă de email sau o listă de adrese de email, separate prin virgulă.

Numărul de telefon

Număr de telefon principal care va fi folosit pentru notificarea persoanei de contact. Poate fi o listă de numere de telefon, separate prin virgulă.

Fax-ul

Număr de fax.

Numărul de telefon mobil

Număr de telefon mobil.

Data start

Data start de nominalizare. Mandatul este valabil cu începere din „Data

start", inclusiv.

Structura organizatorică

Structura organizatorică din care face parte persoana respectivă.

Anexa nr. 8

Balanța de verificare analitică a conturilor contabile la data de

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului

Data evaluării

Tipul planului de conturi

Simbolul contului

Denumirea contului

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Soldurile inițiale

Totalul sumelor precedente

Rulajele lunii curente

Totalul sumelor

Soldurile finale

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul

comenzii

avea

una

dintre

următoarele

valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă

Codul administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

În cazul raportărilor pentru activitatea proprie, câmpul nu se completează.

Data evaluării

Data pentru care se întocmește balanța.

Tipul planului de conturi

Tipul planului de conturi (SAP, SAA, SAI, FND).

Simbolul contului

Simbolul contului conform planului de conturi prevăzut de reglementările contabile din sistemul de pensii.

Denumirea contului

Denumirea contului contabil, conform reglementărilor contabile în vigoare.

Soldurile inițiale

Valoarea soldului inițial debitor/creditor la 01 ianuarie anul N, unde N reprezintă anul de raportare.

Totalul sumelor precedente

Valoarea total sume precedente debitor/creditor, inclusiv soldurile inițiale.

Rulajele lunii curente

Valoarea rulajului curent debitor/creditor.

Totalul sumelor

Valoarea totală a sumelor debitor/creditor. Totalul sumelor include

și soldurile inițiale. Totalul sumelor = Totalul sumelor precedente + Rulajele lunii curente.

Soldurile finale

Valoarea soldului final al contului debitor/creditor.

Anexa nr. 9

Situația activelor care acoperă provizionul tehnic la data de

Codul de comandă

Codul entității raportoare

Codul admini- stratorului

Codul fondului

Anul

Luna

Data evaluării

Denumire a activului

ISIN

Simbol piață evaluare/ sursă evaluare

CUI

emitent

Denumirea emitentului/ contra- partidei

Codul țării emitentului/ contra- partidei

Col. 1

Col.2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Codul monedei în care este emis/evaluat activul

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/

evaluat

Valoarea echivalentă în lei a activului

Cantitatea

Prețul unitar de evaluare

Codul monedei în care este achiziționat

Valoarea totală de achiziție/ constituire

Valoarea nominală

Dobândă curentă

Rata dobânzii

Data emisiunii

Data maturității

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Col. 25

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul entității raportoare

Codul entității raportoare, așa cum este înregistrată în Registrul A.S.F.

Codul administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul pentru care se face raportarea.

Luna

Luna pentru care se face raportarea.

Data evaluării

Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de referință a raportării.

Denumirea activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu denumirea activului.

ISIN

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar.

Simbol piață evaluare/sursă evaluare

Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru evaluarea activelor. Pentru activele achiziționate în ofertă publică primară și care nu sunt încă tranzacționate se va completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Thomson Reuters S.A se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în funcție de o cotație furnizată de o contrapartidă se va completa cu OTC. Câmpul simbol piață se va completa cu N/A: a) în cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor este mai vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu ponderat

este mai mic decât ultimul preț folosit în evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în situațiile anterioare.

CUI emitent

Se va completa cu codul de identificare fiscală din țara emitentului instrumentului financiar.

Denumirea emitentului/ contrapartidei

Se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare de la

coloana „cui_emitent" și se va completa cu denumirea emitentului.

Codul țării emitentului

Se va completa cu codul țării în care este localizat sediul social al emitentului.

Codul monedei în care este emis/evaluat activul

monedei în care este evaluat activul, indiferent de moneda de achiziție.

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat

Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor aplica regulile de la coloana nr. 13 „Codul monedei în care este emis/evaluat

activul". Se va completa pentru toate activele.

Valoarea echivalentă în lei a activului

Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei

„Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat".

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități deținute din activul respectiv.

Prețul unitar de evaluare

Se va completa cu prețul de evaluare a activului în unitatea de monedă exprimată în coloana „Codul monedei în care este emis/evaluat activul", pentru o unitate de măsură. Pentru instrumentele financiare cu venit fix se

înscrie prețul net.

Codul monedei în care este achiziționat activul

Se va completa cu codul monedei în care este achiziționat activul, indiferent de codul monedei în care este evaluat

acesta.

Valoarea totală de achiziție/constituire

Se va completa cu valoarea totală de achiziție/constituire a activului respectiv.

Valoarea nominală

Se va completa cu valoarea nominală a unei unități de activ.

Dobândă curentă

Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru

activul respectiv.

Rata dobânzii

Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului respectiv.

Data emisiunii

Se va completa cu data emisiunii activului respectiv.

Data maturității

Se va completa cu data maturității / scadenței activului respectiv.

Anexa nr. 10

Informare privind drepturile de pensie Instrucțiuni de completare

(1) Informarea privind drepturile de pensie conține cel puțin informațiile prevăzute la art. 116 din Lege și va fi prezentată astfel:

Informare privind drepturile de pensie la data de ...............

Nr. de înregistrare . . . . . . . . . .

Datele de identificare ale participantului

Numele și prenumele . . . . . . . . . . CNP . . . . . . . . . . BI/CI Seria . . . . . . . . . . Numărul . . . . . . Adresa de domiciliu . . . . . . . . . . Adresa de corespondență . . . . . . . . . .

Adresa de e-mail: . . . . . . . . . .

Numele fondului de pensii ocupaționale . . . . . . . . . .

Seria și numărul actului individual de aderare

Data actului individual de aderare . .

. . . . . . . .

Informații cu privire la administratorul fondului de pensii ocupaționale

Fondul de pensii ocupaționale . . . . . . . . . . este administrat de

, al cărui capital

social este în valoare de

Activele fondului de pensii ocupaționale sunt depozitate de

către . . . . . . . . . . Auditorul fondului de pensii este . . . . . . . . . . .

Date de contact ale administratorului (telefon, fax, email etc.): . . . . . . . . . .

Alte informații suplimentare puteți obține accesând site-ul ........

Informații generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N

(a)

valoarea activului personal al participantului (b) x (c) . . . . . . . . . .

număr de unități de fond acumulate în contul individual . . . . . . . . . .

valoarea unitară a activului net . . . . . . . . . .

Informații cu privire la garanțiile complete sau parțiale oferite de prospectul de pensii și precizarea eventualelor documente care cuprind informații suplimentare cu privire la garanții, dacă este cazul.

Informații referitoare la proiecțiile privind contravaloarea activului personal, precum și o declarație de declinare a responsabilității cu privire la faptul că proiecțiile pot diferi de valoarea finală a beneficiilor primite. Dacă proiecțiile de pensie au la bază proiecții economice, respectivele informații oferă o variantă optimistă, precum și o variantă pesimistă, ținându-se cont de natura specifică a schemei de pensii.

Informații detaliate cu privire la activul personal al participantului

Luna

Contribuția suportată de angajator

Contribuția proprie a participantului

Numărul de unități fond alocate/lună

Numărul de unități fond cumulat, la

sfârșitul lunii

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Sold precedent la

31.12. N-1

Ianuarie

Februarie

Martie

Aprilie

Mai

Iunie

Iulie

August

Septembrie

Octombrie

Noiembrie

Decembrie

Sold final la 31.12. N

Defalcarea costurilor deduse din fondul de pensii pentru anul calendaristic anterior.

Informații cu privire la nivelul de finanțare a schemei de pensii în ansamblu.

Informații cu privire la vesting.

Indicații cu privire la modul în care pot fi obținute informații suplimentare, inclusiv:

informații practice suplimentare cu privire la opțiunile de care dispun participanții în cadrul fondului,

informații referitoare la conturile anuale și rapoartele anuale,

informații privind principiile politicii de investiții, și

informații privind nivelul sumelor acumulate în conturile individuale în cazul încetării contractului de muncă,

Data . . ./. . ./. . . . . . . . . .

Numele și prenumele . . . . . . . . . .

Funcția . . . . . . . . . .

Semnătura . . . . . . . . . .

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Nr. de înregistrare

Numărul de înregistrare emis de administrator în conformitate cu norma privind organizarea activității de arhivă la entitățile autorizate/avizate,

reglementate și supravegheate de către Autoritatea de Supraveghere Financiară.

Datele de identificare ale participantului

datele de identificare ale participantului la un fond de pensii ocupaționale, conform documentelor de identitate: numele și prenumele, adresa de domiciliu, CNP, la care vor fi vizibile, în cadrul documentului de informare anuală a participanților, numai ultimele 6 cifre, seria și numărul BI/CI;

-adresa de corespondență, adresa de e-mail;

-numele fondului de pensii la care este participant;

-seria și numărul actului individual de aderare;

-data actului individual de aderare;

data semnării acestui act.

Informații cu privire la administratorul fondului de pensii

Fondul de pensii (denumirea fondului de pensii) este administrat de (denumirea administratorului), al cărui capital social este în valoare de (suma capitalului social la data 31 decembrie N). Activele fondului de pensii sunt depozitate de către (denumirea depozitarului la data 31 decembrie N). Auditorul fondului de pensii este (denumirea auditorului care

auditat

fondul

pensii

data

decembrie

N).

Date de contact ale administratorului: Adresa de e-mail, telefon, fax unde participantul poate adresa întrebări, clarificări cu privire la situația contului său.

Informații suplimentare (site-ul administratorului).

Informații generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N

-valoarea activului personal al participantului la 31 decembrie N = numărul total de unități de fond acumulate în contul individual la data de 31 decembrie N x valoarea unitară a activului net la 31 decembrie N; este exprimată în lei, cu 2 zecimale.

numărul total de unități de fond acumulate în contul individual la data de 31 decembrie anul N; este exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale;

valoarea unitară a activului net la 31 decembrie N (VUAN); este exprimată în unități de fond, cu 4 zecimale.

Informații cu privire la

garanțiile complete sau parțiale

Informații cu privire la garanțiile complete sau parțiale oferite de

prospectul de pensii și precizarea eventualelor documente care cuprind informații suplimentare cu privire la garanții, dacă este cazul.

Informații referitoare la proiecțiile privind contravaloarea activului personal.

ținându-se cont de natura specifică a schemei de pensii.

Informații detaliate cu privire la activul personal al participantului

contribuția suportată de către angajator în contul fondului de pensii ocupaționale aferentă participantului, conform documentelor justificative; este

exprimată

în

lei,

zecimale;

contribuția proprie a participantului; este exprimată în lei, cu 2 zecimale;

numărul de unități fond alocate/lună rezultat după operațiunea de convertire a contribuției care au fost emise în contul individual al participantului; este exprimată în unități de fond, cu 4 zecimale;

numărul de unități fond cumulat, la sfârșitul lunii, existent în contul individual al participantului; este exprimată în unități de fond, cu 4 zecimale;

N reprezintă anul;

celulele marcate cu "x" nu se completează.

Defalcarea costurilor deduse din fondul de pensii pentru anul calendaristic anterior

Precizarea cheltuielilor totale și defalcate suportate din fondul de pensii ocupaționale pentru activitatea de administrare a acestuia.

Informații cu privire la nivelul de finanțare a schemei de pensii în ansamblu

Precizarea că este finanțată integral.

Informații cu privire la vesting

Informații cu privire la perioada de vesting în care se află participantul la un fond de pensii ocupaționale.

Instrucțiuni de transmitere

Acest document se transmite tuturor persoanelor care au calitatea de participant.

Administratorul transmite anual, fiecărui participant, un document intitulat "Informare privind drepturile de pensie", gratuit, la ultima adresă de poștă electronică comunicată, cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui

an, pentru anul calendaristic anterior.

Transmiterea informărilor anuale poate fi realizată prin intermediul unui furnizor, situația în care administratorul are obligația de a indica într-un proces verbal încheiat cu persoana juridică ce prestează serviciile, următoarele informații:

adresa de poștă electronică la care se transmite informarea;

numărul de informări transmise;

numele complet al fiecărui participant.

Responsabilitatea legală referitoare la informarea participanților, precum

și

conținutul

informării

revine

administratorului.

Administratorul are obligația de a realiza, verifica și autoriza conținutul informării privind drepturile de pensie către participanți în vederea transmiterii acestora.

Participanții primesc, gratuit, la cerere, un exemplar pe hârtie, în scris, la ultima adresă poștală comunicată, în plus față de cel primit prin mijloace electronice.

Transmiterea exemplarului pe hârtie (introducerea în plicuri, timbrarea, individualizarea scrisorilor pentru fiecare participant în parte, precum și alte activități conexe) poate fi realizată și prin transmiterea unei scrisori simple

prin

intermediul

unor

furnizori

servicii

poștale.

Administratorul are obligația de a indica într-un proces verbal încheiat cu persoana juridică ce prestează servicii poștale, cel puțin următoarele informații:

județul și localitatea;

numărul de plicuri;

numele

complet

fiecărui

participant/destinatar

în

parte.

9. Administratorul arhivează

informarile anuale nerecepționate /

returnate, ca urmare a adreselor incomplete sau necorespunzătoare, până la următoarea informare a participanților, constituind mijloc de probă în

cazul controalelor efectuate de A.S.F.

Anexa nr. 11

Raport actuarial pentru anul

Instrucțiuni de completare

Raportul actuarial conține următoarele elemente:

Certificat actuarial, care cuprinde:

valoarea calculată a provizionului tehnic;

opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic;

opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, în vigoare, în calculul provizionului tehnic;

Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, și a surselor emitente, care cuprinde:

Tabelele biometrice:

Mortalitate;

Invaliditate;

Alte date statistice utilizate în calcul.

Descrierea succintă a garanțiilor pentru care s-a efectuat calculul.

Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde:

Descrierea succintă a metodei de evaluare;

Structura țintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument și piață (RO, SEE, state terțe);

Ponderea valorii activelor denominate în altă monedă decât cea națională, în totalul valorii portofoliului:

pe fiecare monedă în parte

total monedă străină.

Întocmit . . . . . . . . . .

Anexa nr. 12

Structura

portofoliului

investiții

data

Portofoliul de instrumente financiare

Valoarea actualizată (în lei)

Col. 1

Col. 2

1. Instrumente ale pieței monetare, din care:

a) Conturi curente

b) Depozite în lei și valută convertibilă

c) Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an

2. Valori mobiliare tranzacționate, din care:

a) Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an

b) Obligațiuni emise de administrația publică locală

c) Obligațiuni corporative tranzacționate

d) Acțiuni

e) Obligațiuni BERD, BEI, BM

f) Alte obligațiuni emise de organisme străine neguvernamentale (investment grade)

3. OPCVM

4. Instrumente de acoperire a riscului, din care:

a) Futures

b) Options

c) Swaps

d) Forward

5. Private equity, din care:

a) Acțiuni la societăți

b) Participații la fonduri de investiții private de capital

c) Obligațiuni

6. Real estate, din care:

a) Valori mobiliare emise de societăți

b) Valori mobiliare emise de fonduri

7. Investiții în infrastructură, din care:

a) Acțiuni și obligațiuni emise de societăți de proiect

b) Fonduri de investiții specializate în infrastructură

8. Alte instrumente financiare

Anexa nr. 13

Plan

audit

intern

pentru

anul

Nr. crt.

Tema misiunii

Activitatea auditată

Obiectivele misiunii

Perioada auditată

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Structurile interne implicate

Perioada misiunii

Activități planificate

Resurse umane

alocate

Resurse materiale

alocate

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Instrucțiuni de completare

Planul de audit intern se întocmește conform Normei A.S.F. nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Câmpurile Planului de audit intern se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Nr. crt.

Număr criteriu.

Tema misiunii

Se completează cu tema misiunii de audit.

Activitatea auditată

Se completează cu activitatea de administrare supusă auditării.

Obiectivele misiunii

Se completează cu obiectivele misiunii de audit.

Perioada auditată

Se completează cu perioada supusă auditării interne.

Structurile interne implicate

Se completează cu Departamentul / Direcția / Serviciul auditat.

Perioada misiunii

Se completează cu perioada desfășurării misiunii de audit.

Activități planificate

Se completează cu lista activităților planificate.

Resurse umane alocate

Se completează cu numărul persoanelor din structura de audit intern care participă la misiunea de audit. Dacă în desfășurarea misiunii de audit sunt implicate și alte persoane în afara celor din structura de audit intern, se vor

menționa pentru fiecare funcția și structura din care fac parte.

Resurse materiale alocate

Se completează cu numărul total de ore alocate misiunii de audit.

Aexa nr. 14

Raport de audit intern pentru semestrul

anul

Instrucțiuni de completare

Cu respectarea prevederilor art. 27 alin. (9) din Lege, Raportul de audit intern se întocmește conform Normei A.S.F. nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Raportul prevăzut la alin. (1) trebuie să cuprindă cel puțin următoarele elemente:

perioada supusă auditării interne;

lista activităților desfășurate de către structura de audit intern aferente perioadei auditate;

descrierea principalelor activități desfășurate;

persoanele responsabile pentru efectuarea respectivelor activități;

deficiențele identificate și recomandările structurii de audit intern pentru remedierea acestora;

situația privind planul de măsuri pentru soluționarea deficiențelor identificate, separat pentru deficiențele curente și cele identificate prin rapoartele de audit intern anterioare, în cazul în care acestea din urmă nu au fost soluționate corespunzător.

Întocmit........

Anexa nr. 15

Raport de control intern pentru semestrul

anul

Instrucțiuni de completare

Cu respectarea prevederilor art. 29 alin. (7) din Lege, Raportul de control intern se întocmește conform Normei A.S.F. nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Raportul prevăzut la alin. (1) trebuie să cuprindă cel puțin următoarele elemente:

lista tuturor activităților desfășurate de administrator în nume propriu și/sau în numele fondurilor de pensii private și supuse controlului;

durata fiecărei activități și perioada la care se referă;

descrierea activităților de control intern efectuate, respectiv descrierea procedurii de control intern aplicată, persoanele care au elaborat procedurile și au verificat documentele, precum și conformitatea activităților desfășurate de către administrator în nume propriu și/sau în numele fondurilor de pensii private, cu prevederile actelor normative aplicabile;

deficiențele identificate și măsurile recomandate pentru remedierea acestora;

deciziile adoptate de către persoanele abilitate să ia măsuri de remediere;

situația privind implementarea măsurilor pentru remedierea deficiențelor identificate, separat pentru deficiențele curente și pentru cele identificate prin rapoartele de control intern anterioare;

termenele de implementare a măsurilor.

Întocmit......

Anexa nr. 16

Raportul privind evaluarea internă a riscurilor pentru semestrul

anul

Instrucțiuni de completare

Raportul se întocmește conform Normei A.S.F. nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Raportul conține elementele prevăzute la art. 115 din Lege, precum și cel puțin următoarele elemente:

evoluția, analiza detaliată și interpretarea tuturor indicatorilor de risc sau limitelor monitorizate conform procedurilor interne, pe fiecare clasă de risc;

rezultatele testelor de stres, interpretarea acestora și propuneri de măsuri corective, după caz;

sumarul abaterilor identificate și a măsurilor de remediere implementate;

descrierea detaliată a abaterilor semnificative din perioada analizată.

Întocmit.......

Anexa nr. 17

Rata de rentabilitate

pentru trimestrul

anul

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului

Data de referință

Rata rentabilitate

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul

comenzii

avea

una

dintre

următoarele

valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data de referință

Ultima zi lucrătoare a trimestrului pentru care se face raportarea

Rata rentabilitate

Rata de rentabilitate calculată și raportată conform actelor normative aplicabile.

Anexa nr. 18

Situația tranzacțiilor OTC La data

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului

Anul

Luna

Data raportului

Data tranzacției

Data decontării tranzacției

Codul activului tranzacționat

Denumirea activului tranzacționat

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

CUI

emitent

Denumirea emitentului

ISIN activ tranzacționat

Tipul tranzacției

Denumirea contrapartidei

Codul țării contrapartidei

Valoarea nominală a tranzacției

Valoarea totală a tranzacției

Codul monedei în care este realizată tranzacția

Cantitatea

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul

comenzii

avea

una

dintre

următoarele

valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul entității raportoare, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F

Anul

Anul pentru care se face raportarea

Luna

Luna pentru care se face raportarea

Data raportului

Data pentru care se face raportarea, respectiv ultima zi lucrătoare a perioadei pentru care se face raportarea

Data tranzacției

Se va completa cu data la care a fost realizată tranzacția.

Data decontării tranzacției

Se va completa cu data la care s-a decontat tranzacția.

Codul activului tranzacționat

Se va completa cu codul de activ conform anexei nr. 2 la normă.

Denumirea activului tranzacționat

Se va completa cu denumirea activului aferent codului de activ conform anexei nr. 2 la normă.

CUI emitent

Codul unic de identificare al emitentului

Denumirea emitentului

Se va completa cu denumirea emitentului instrumentului financiar.

ISIN activ tranzacționat

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar tranzacționat.

Tipul tranzacției

Se va completa cu "C" pentru tranzacțiile de cumpărare și cu "V" pentru cele de vânzare.

Denumirea contrapartidei

Se va completa cu denumirea contrapartidei.

Codul țării contrapartidei

Se va completa cu codul țării în care este localizat sediul social al contrapartidei.

Valoarea nominală a tranzacției

Se va completa cu valoarea nominală a tranzacției.

Valoarea totală a tranzacției

Se va completa cu valoarea totală a tranzacției.

Codul monedei în care este realizată tranzacția

Se va completa cu codul monedei în care a fost încheiată tranzacția.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități tranzacționate din activul respectiv.

Anexa nr. 19

Raport privind situația salariaților

pentru semestrul

anul

Cod comandă

Codul administratorului

Data raportării

Direcția

Compartimentul/Serviciul

Timpul de lucru

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Număr ore lucrate

Numărul de salariați raportare precedentă

Numărul de angajați noi

Numărul de angajați pentru care a încetat contractul individual

de muncă

Numărul de salariați la data raportării

Observații

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Cod comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data raportării

Data ultimei zile lucrătoare a semestrului pentru care se întocmește raportul

Direcția

Denumirea direcției din care fac parte salariații, conform documentelor legale

Compartimentul/Serviciul

Denumirea Compartimentul/Serviciului din care fac parte salariații, conform documentelor legale

Timpul de lucru

Se va completa cu N pentru salariați cu norma întreagă și P pentru cei cu normă parțială.

Număr ore lucrate

Numărul de ore efectiv lucrate/zi

Numărul de salariați raportare precedentă

Numărul de salariați existenți la data raportării anterioare în Compartimentul/Serviciul respectiv

Numărul de salariați noi

Numărul de salariați nou-angajați în Compartimentul/Serviciul respectiv

Numărul de salariați pentru care a

încetat contractul individual de muncă

Numărul de persoane pentru care s-a încetat colaborarea din Compartimentul/Serviciul respectiv

Numărul de salariați la data raportării

Numărul de salariați existenți la data raportării în Compartimentul/Serviciul respectiv

Observații

Alte observații, dacă este cazul

Anexa nr. 20

Plan

administrare

riscurilor

pentru

anul

Nr. crt.

Activitatea desfășurată

Perioada de desfășurare

Frecvența

Resurse umane alocate

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Instrucțiuni de completare

Planul de administrare a riscurilor se întocmește conform Normei A.S.F. nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Câmpurile Planului de administrarea riscului se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Nr. crt.

Număr criteriu.

Activitatea desfășurată

Se va completa cu tipul activității și descrierea activităților desfășurate.

Perioada de desfășurare

Se va completa cu intervalul de desfășurare a activității.

Frecvența

Se va completa cu frecvența cu care se desfășoară activitatea pe parcursul anului.

Resurse umane alocate

Se va completa cu numărul persoanelor din structura de administrare a riscului care participă la desfășurarea activității de administrare a riscului. Dacă în desfășurarea activității de administrare a riscului sunt implicate și alte persoane în afara celor din structura de administrare a riscului, se vor menționa pentru fiecare funcția și structura din

care fac parte.

Anexa nr. 21

Plan

control

intern

pentru

anul

Nr. crt.

Tema misiunii

Activitatea controlată

Obiectivele misiunii

Perioada controlată

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Structurile interne implicate

Perioada misiunii

Activități planificate

Resurse umane alocate

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Instrucțiuni de completare

Planul de control intern se întocmește conform Normei A.S.F. nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Câmpurile Planului de control intern se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Nr. crt.

Număr criteriu

Tema misiunii

Se completează cu tema misiunii de control.

Activitatea controlată

Se completează cu activitatea de administrare supusă controlului intern

Obiectivele misiunii

Se completează cu obiectivele misiunii de control intern.

Perioada controlată

Se completează cu perioada supusă controlului intern.

Structurile interne implicate

Se completează cu Departamentul / Direcția / Serviciul controlat.

Perioada misiunii

Se completează cu perioada desfășurării misiunii de control intern.

Activități planificate

Se completează cu lista activităților planificate.

Resurse umane alocate

Se completează cu numărul persoanelor din structura de control intern care participă la misiunea de control. Dacă în desfășurarea misiunii de control sunt implicate și alte persoane în afara celor din structura de control intern, se

vor menționa pentru fiecare funcția și structura din care fac parte.

Anexa nr. 22

Standarde de raportare

Tipul de informație

Formatul de raportare

Codurile țărilor

Standardul ISO 3166-1 conform Alpha-2.

Date calendaristice și ore

Standardul ISO 8601.

Codul monedei

Standardul ISO 4217.

Simbolul pieței

Simbolul MIC, conform Standardului ISO 10383.

Unități de fond Valoare unitară a activului net

Prețul unitar de evaluare

Baza zecimală cu 4 poziții zecimale, trunchiat.

Ca separator se folosește punctul

Valori monetare, indiferent de monedă

Baza zecimală cu 2 poziții zecimale, trunchiat.

Ca separator se folosește punctul.

Gradul de risc

Procentual cu 2 poziții zecimale, trunchiat.

Ca separator se folosește punctul.

Rate de rentabilitate

Variații procentuale Variații în valoare absolută

Procentual cu 4 poziții zecimale, trunchiat.

Ca separator se folosește punctul.

Anexa nr. 23

Format de raportare

Anexă

Codul scurt

Formatul de raportare

Folder dedicat

Comentarii

TRANZACTII_CONTRIBUTII

XML

TRANZACTII_CONTRIBUTII

TRANZACTII_TRANSFER_I N

XML

TRANZACTII_TRANSFER_IN

TRANZACTII_TRANSFER_O

XML

TRANZACTII_TRANSFER_OUT

STRUCTURA_PARTICIPANT I

XML

STRUCTURA_PARTICIPANTI

CONT_COLECTOR

XML

CONT_COLECTOR

PLATI_ESALONATE

XML

PLATI_ESALONATE

SITUAȚIE_VESTING

XML

SITUAȚIE_VESTING

ACTIVE_OBLIGATII

XML

ACTIVE_OBLIGATII

VAN_VUAN

XML

VAN_VUAN

INVESTITII_DETALIAT

XML

INVESTITII_DETALIAT

RAPORT_INVESTITII

PDF

editabil

RAPORT_INVESTITII

RAPORT_ANUAL

PDF

editabil

RAPORT_ANUAL

PERSOANE_RESPONSABILE

XML

PERSOANE_RESPONSABILE

BALANTA_ADMIN

XML

BALANTA_ADMIN

Pentru activitatea proprie

BALANTA_FOND

XML

BALANTA_FOND

Pentru activitatea fondurilor de pensii ocupaționale

ACTIVE_PROVIZION

XML

ACTIVE_PROVIZION

n/a

RAPORT_ACTUARIAL

PDF

RAPORT_ACTUARIAL

n/a

PLAN_AUDIT

PDF

editabil

PLAN_AUDIT

RAPORT_AUDIT

PDF

editabil

RAPORT_AUDIT

RAPORT_CONTROL

PDF

editabil

RAPORT_CONTROL

RAPORT_RISC

PDF

editabil

RAPORT_RISC

RAPORT_RENTABILITATE

XML

RAPORT_RENTABILITATE

TRANZACTII_OTC

XML

TRANZACTII_OTC

SALARIATI

XML

SALARIATI

PLAN_RISC

PDF

editabil

PLAN_RISC

PLAN_CONTROL

PDF

editabil

PLAN_CONTROL

Conținute de

Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.