HG nr. 1356/1990

Articolul 1

Denumirea băncii

Denumirea băncii este Banca Română de Comerț Exterior - S.A.

În toate documentele, facturile, anunțurile, publicațiile și alte acte emanind de la banca, denumirea băncii va fi Banca Română de Comerț Exterior, urmată de initialele S.A., de capitalul social și numărul de înregistrare, potrivit legii.

Articolul 2

Forma juridică a societății

Banca Română de Comerț Exterior, în continuare numita banca, este persoana juridică română, avînd forma juridică de societate bancară comercială pe acțiuni. Aceasta își desfășoară activitatea în conformitate cu prevederile prezentului statut, precum și ale legilor române aplicabile societăților comerciale și societăților bancare.

Articolul 3

Obiectul de activitate al băncii

Banca are următorul obiect de activitate:

a) efectuează încasările și plățile în valută și lei pentru activitatea de import și export, prestări servicii, turism, operațiuni cu caracter necomercial, operațiuni cu caracter financiar, precum și orice alta activitate legată de efectuarea încasărilor și plăților între persoanele fizice și juridice române și/sau străine;

b) cumpara și vinde în țara și/sau străinătate valute străine, efecte de comerț exprimate în lei sau valute străine, precum și titluri de valori române sau străine;

c) acorda credite în lei și/sau valute străine persoanelor fizice și/sau juridice române și/sau străine pe baze contractuale și în condițiile pieței;

d) primește și acorda credite din și în străinătate, încheind în acest scop cu instituții bancare și financiare străine convenții și aranjamente, participa la acordarea de credite sindicalizate în calitate de agent, șef de fila sau creditor, potrivit circumstanțelor creditului și interesului sau;

e) acționează în calitate de consultant avizator și agent al potențialilor investitori ori de unde ar fi aceștia, în legătură cu investițiile de capital străin în România, precum și investiții de capital românesc în străinătate;

f) acționează ca agent și consultant al oricăror persoane fizice și/sau juridice române și/sau străine, pentru pregătirea, emiterea și lansarea pe piața română, respectiv străină, a obligațiunilor de împrumuturi de stat și/sau particulare, precum și de acțiuni;

g) emite efecte de comerț în favoarea unor beneficiari din țara și/sau străinătate, accepta efectele de comerț trase asupra sa, avalizeaza și girează efectele de comerț în valută sau lei emise de terți, primește și emite garanții pentru angajamentele de plată în țara și/sau străinătate, proprii sau ale terților, ori în favoarea acestora, organizează și efectuează operațiuni de titluri valori și/sau orice alte efecte de comerț, în nume propriu și/sau pentru terți, în cadrul bursei de valori;

h) păstrează în conturi curente și/sau depozite mijloacele bănești ale persoanelor fizice și juridice române și/sau străine, indiferent de moneda în care ar fi exprimate acestea, organizează și prestează pentru aceștia servicii de cofre-fort și depozit de titluri și orice alte documente;

i) efectuează în nume propriu sau pentru terți operațiuni de arbitraj valutar;

j) participa, în limitele prevăzute de lege, cu capital în lei sau valute străine la constituirea în țara sau străinătate de societăți comerciale, bancare, de producție, transporturi, asigurări, prestări servicii, precum și în orice alt domeniu permis de legea aplicabilă, și/sau cumpara acțiuni sau părți sociale emise de asemenea societăți;

k) organizează și realizează operațiuni de schimb valutar, precum și licitații cu devize pe baza cursurilor rezultate dintre cerere și oferta;

l) încheie cu organizații române, străine și/sau internaționale cu caracter financiar și/sau bancar, acorduri și convenții necesare activității băncii, inclusiv acorduri de corespondent;

m) editează publicații proprii, participa la organisme și organizații internaționale cu caracter financiar și/sau bancar;

n) realizează orice operațiuni bancare, potrivit legii.

Articolul 4

Activități speciale

Banca poate la cererea guvernului și/sau a oricăror alte organisme guvernamentale sa acționeze ca agent consultant și/sau agent al acestora, în orice operațiuni specifice activității sale, potrivit aranjamentelor sale, potrivit aranjamentelor încheiate în acest scop.

Articolul 5

Sediul social

Sediul social al băncii este în România, municipiul București, Calea Victoriei nr. 22-24, sectorul 3. El va putea fi schimbat prin hotărîrea adunării generale a acționarilor în alt loc din România, potrivit legii.

Banca va putea înființa sucursale, agenții și reprezentante, oriunde în țara și/sau străinătate, cu respectarea cerințelor legii.

Articolul 6

Durata de funcționare

Banca va funcționa pe o durată de 99 ani.

Articolul 7

Capitalul social autorizat al băncii este fixat la suma de 14 miliarde lei, împărțit în 1.400.000 acțiuni cu o valoare nominală de 10.000 lei fiecare.

Capitalul social inițial al băncii este fixat la suma de 7 miliarde lei, împărțit în 700.000 acțiuni cu o valoare nominală de 10.000 lei fiecare, deținut inițial integral de statul român, fiind vărsat în întregime la data constituirii băncii în lei și dolari S.U.A.

De asemenea, la constituire, banca are un fond de rezerva de 500 milioane lei.

Acțiunile nominative vor putea fi transformate, în limitele și proportiile stabilite de adunarea generală, în acțiuni la purtător cu valori nominale de 10.000 lei fiecare, cu condiția ca cel puțin 30% din capitalul social să fie deținut de stat sau agentul sau desemnat în acest scop.

Acțiunile la purtător vor fi subscrise în lei, iar vărsămîntul aferent se va efectua integral în lei sau în valute convertibile, în termen de 30 de zile de la data subscrierii.

Acțiunile pentru care vărsămintele se efectuează în valută convertibilă vor cuprinde, pe lîngă valoarea nominală în lei, și echivalentul în dolari S.U.A., la cursul stabilit de Banca Naționala a României de la data emiterii acțiunilor.

O cota de 10% din acțiunile emise, în condițiile alineatelor precedente, la valoarea nominală a acestora, vor putea fi vîndute salariaților băncii pe baza opțiunii acestora, în procentele aprobate de consiliul de administrație pentru fiecare salariat în parte.

Articolul 8

Acțiunile

Banca va emite acțiuni și le va inmina acționarilor.

Acțiunile deținute de stat vor fi acțiuni nominative, iar celelalte acțiuni, la purtător.

Acțiunile cuprind:

- denumirea și durata băncii;

- data constituirii băncii, numărul de înregistrare și numărul Monitorului Oficial în care s-a făcut publicitatea, potrivit legii;

- capitalul social, numărul total al acțiunilor, numărul lor de ordine, valoarea nominală a acțiunilor.

Acțiunile vor fi tipărite pe hirtie specială, vor purta timbrul sec al băncii și semnăturile președintelui și secretarului consiliului de administrație al băncii.

Acțiunile plătite în devize convertibile vor cuprinde și valoarea lor exprimată în dolari S.U.A. Banca va tine evidenta acțiunilor într-un registru numerotat, sigilat și parafat, potrivit legii, care se păstrează la sediul social al băncii.

Articolul 9

Majorarea capitalului

Capitalul social poate fi majorat în condițiile legii, pe baza hotărîrii adunării generale, prin emiterea de noi acțiuni.

Suma care reprezintă capitalul majorat va putea fi subscrisă în condițiile art. 7, vărsămîntul efectuindu-se la data subscrierii.

Adunarea generală stabilește, în condițiile legii, modalitatea de acordare de tantieme membrilor comitetului de direcție.

Statul va avea în orice emisiune de noi acțiuni opțiunea preferentiala de a cumpara 30% din acestea, la valoarea lor nominală. Opțiunea va trebui totuși exercitată în termen de 6 luni calculat de la data notificării de către banca a emisiunii.

Adunarea generală va putea hotărî majorarea capitalului social și prin includerea în acesta a unor cote din rezerve potrivit legii, caz în care se va respecta structura stabilită la art. 7.

Articolul 10

Reducerea capitalului

Reducerea capitalului se poate face, în condițiile legii, pe baza hotărîrii adunării generale. Propunerea de reducere a capitalului trebuie comunicată de către consiliul de administrație direct acționarilor, potrivit legii, cu cel puțin 30 de zile înainte de data adunării generale care decide asupra acestei reduceri.

Articolul 11

Drepturi și obligații decurgind din acțiuni

Fiecare acțiune subscrisă și vărsată conferă acționarului dreptul la un vot în adunarea generală, dreptul de a alege și de a fi ales în organele de conducere ale băncii, dreptul de a participa la repartizarea beneficiilor, precum și alte drepturi prevăzute în statut sau stabilite de lege. Dreptul la vot în adunarea generală poate fi exprimat de actionarii care dețin cel puțin 100 acțiuni.

Deținerea de acțiuni implica de drept adeziunea la statutul băncii, cu toate modificările intervenite.

Drepturile și obligațiile derivate din acțiuni se transfera noilor deținători în cazul trecerii lor în proprietatea altor persoane.

Acțiunile sînt garantate cu patrimoniul social, iar actionarii sînt obligați numai la plata acestora.

Patrimoniul băncii nu poate fi grevat de datorii sau obligații personale ale acționarilor.

Creditorii acționarilor pot formula pretenții numai asupra părții din beneficiul băncii ce li se va repartiza de către adunarea generală sau a cotei-părți cuvenite acestora la lichidarea băncii, efectuată în condițiile prezentului statut.

Articolul 12

Circulația acțiunilor

Acțiunile sînt indivizibile cu privire la banca, care nu recunoaște decît un proprietar pentru fiecare acțiune.

Transmiterea acțiunilor deținute de stat se poate face numai prin transformarea acestora în acțiuni la purtător.

Toate celelalte acțiuni pot fi transmise prin vînzare, cesiune și orice alt mijloc permis de legea aplicabilă.

Articolul 13

Pierderea acțiunii

În cazul pierderii acțiunii(lor) nominative, deținătorul va trebui sa anunțe consiliul de administrație și să facă public faptul prin presa.

După trecerea a 6 luni de la data publicării în presa a pierderii, originalul va fi declarat nul și se va elibera un duplicat al acțiunii, facindu-se mențiunea despre aceasta în registrul societății.

Articolul 14

Adunarea generală a acționarilor

Banca este condusă de adunarea generală a acționarilor.

Adunarea generală este ordinară și extraordinară.

Adunarea generală se întrunește cel puțin o dată pe an, în cel mult trei luni de la încheierea exercițiului financiar, și are următoarele atribuții:

a) sa analizeze și sa aprobe bilanțul și contul de profit și pierderi, după ascultarea rapoartelor consiliului de administrație și a comisiei de cenzori;

b) sa aleagă consiliul de administrație și comisia de cenzori și sa fixeze indemnizația acestora, inclusiv acordarea jetoanelor de prezenta;

c) să se pronunțe asupra activității consiliului de administrație pentru activitatea anului expirat;

d) sa numească președintele, vicepreședinții, secretarul consiliului de administrație și pe președintele comisiei de cenzori, precum și președintele și vicepreședinții executivi în cazul în care funcțiile respective nu sînt îndeplinite de președintele, respectiv vicepreședinții consiliului de administrație;

e) sa hotărască înființarea, desființarea sau mutarea sucursalelor, filialelor și agentiilor;

f) sa stabilească bugetul de venituri și cheltuieli, precum și programul de activitate pe exercițiul următor, pe baza propunerilor consiliului de administrație.

Adunarea generală ordinară se poate întruni în prezenta acționarilor, care să reprezinte cel puțin jumătate din capitalul social.

Hotărîrile se iau cu majoritatea absolută a voturilor acționarilor prezenți.

Dacă adunarea generală nu-și poate desfășura lucrările din cauza neîntrunirii acționarilor, reprezentind cel puțin jumătate din capitalul social, consiliul de administrație convoacă o noua adunare generală care va putea sa delibereze și sa ia hotărîri asupra problemelor propuse prin ordinea de zi a celei dintii adunări generale, oricare ar fi partea de capital reprezentată de actionarii prezenți, cu majoritate.

Articolul 15

Adunarea generală extraordinară se convoacă de către consiliul de administrație, ori de cîte ori apare necesar pentru a hotărî:

a) majorarea, reducerea sau reîntregirea capitalului social;

b) mutarea sediului social;

c) emisiunea de obligațiuni;

d) fuziunea cu alte societăți bancare;

e) dizolvarea băncii;

f) modificarea statutului;

g) orice alta hotărîre pentru care este cerută aprobarea adunării generale.

Adunarea generală extraordinară se poate întruni în prezenta acționarilor care reprezintă cel puțin trei pătrimi din capitalul social, iar hotărîrile vor fi luate cu votul unui număr de acționari care să reprezinte cel puțin jumătate din capitalul social.

În cazul în care adunarea generală nu se poate întruni în condițiile alineatului precedent, consiliul de administrație va convoca o noua adunare generală extraordinară, care se va putea desfășura în prezenta acționarilor reprezentind cel puțin jumătate din capitalul social, iar hotărîrile vor putea fi luate în acest caz cu votul acționarilor, reprezentind o treime din capitalul social.

Hotărîrile adunărilor generale sînt obligatorii pentru acționari și organele care administrează banca.

Adunările generale trebuie să fie convocate cu cel puțin 15 zile înainte de întrunirea lor, prin publicarea în Monitorul Oficial și un ziar de larga raspindire a locului și datei ținerii adunării, precum și a ordinii de zi și a altor probleme care vor face obiectul dezbaterii adunării generale.

În cazul în care prin ordinea de zi se stabilesc propuneri pentru modificarea statutului băncii, convocarea va trebui sa cuprindă textul integral al propunerilor.

Articolul 16

Organizarea adunării generale

Adunările generale sînt conduse de un prezidiu format din președintele consiliului de administrație, un număr de 7 membri și un secretar, aleși de adunarea generală cu majoritatea simpla de voturi.

În lipsa președintelui consiliului de administrație, adunarea generală este condusă de vicepreședintele consiliului de administrație, desemnat de președinte.

Secretarul adunării generale va întocmi procesul-verbal al ședinței ce va fi consemnat într-un registru sigilat și parafat, potrivit prevederilor legale și va fi semnat de către persoana care a prezidat ședința și de către secretar.

Articolul 17

Consiliul de administrație

Hotărîrile adunărilor generale sînt aduse la îndeplinire de către consiliul de administrație, format din 15 membri, numiți de adunarea generală a acționarilor.

Consiliul de administrație este numit dintre acționari sau dintre persoane propuse de aceștia pe o perioadă de 5 ani, cu posibilitatea renumirii parțiale sau totale a membrilor ce-l compun, pe noi perioade de 5 ani.

În cazul în care din indiferent ce motive rămîne un loc vacant în consiliul de administrație, adunarea generală numește un nou membru care va îndeplini funcția rămasă vacanta.

Membrii consiliului de administrație nu pot ocupa fără autorizarea expresă a consiliului de administrație posturi de membri în consiliul de administrație sau de directori în alte societăți bancare și nici sa participe la asemenea societăți ca acționari cu răspundere nelimitată.

Fiecare membru al consiliului de administrație la preluarea funcției va trebui să depună la sediul băncii o garanție a carei valoare trebuie să fie echivalentul a cel puțin 10 acțiuni sau dublul remunerației lunare.

Consiliul de administrație are următoarea structura organizatorică:

- un președinte;

- trei vicepreședinți;

- 11 membri.

Președintele și vicepreședinții consiliului de administrație sînt în același timp președinte și respectiv vicepreședinți executivi dacă adunarea generală nu stabilește altfel.

În orice situație președintele și vicepreședinții executivi nu pot fi decît membri ai consiliului de administrație.

Consiliul de administrație se întrunește o dată pe luna și ori de cîte ori este necesar în prezenta a cel puțin două treimi din numărul membrilor care îl compun și ia decizii cu majoritatea absolută a membrilor prezenți. Consiliul de administrație este prezidat de către președintele consiliului sau în lipsa acestuia, de vicepreședintele desemnat de președinte.

Pentru lucrările de secretariat, consiliul de administrație numește un secretar fie din membrii săi, fie dintre salariații cu funcții de conducere operativă din banca.

Lucrările consiliului de administrație se consemnează în procesul-verbal semnat de membrii care au luat parte la ședința.

Procesele-verbale se scriu în ordine cronologică într-un registru în care se menționează deciziile luate de consiliu, membrii care au luat parte la ședința, precum și rezultatele voturilor.

Membrii consiliului de administrație răspund, după caz, individual sau solidar față de societate pentru prejudiciile cauzate prin infracțiuni sau alte încălcări ale dispozițiilor legale, precum și pentru abateri de la statut.

În cazul în care adunarea generală stabilește ca unul dintre membrii consiliului de administrație a făcut greșeli în conducerea și/sau administrarea băncii, acesta va putea fi revocat.

Articolul 18

Atribuțiile consiliului de administrație

Consiliul de administrație are următoarele atribuții:

a) aproba structura organizatorică, numărul de personal, retributia acestuia și Regulamentul de ordine interioară al băncii;

b) stabilește regimul semnaturilor și al împuternicirilor în cadrul băncii;

c) întocmește proiectul bugetului băncii, bilanțul, contul de profituri și pierderi și le prezintă spre aprobare adunării generale;

d) aproba acordarea de credite de un nivel de peste 100.000.000 lei, pe baza propunerilor comitetului de credit și risc și stabilește plafoanele operațiunilor care se realizează numai cu aprobarea consiliului de administrație;

e) stabilește și aproba premiile în lei și valuta ale personalului, inclusiv acordarea a pînă la doua salarii suplimentare, aproba împrumuturi salariaților băncii cu dobinda preferentiala;

f) aproba stabilirea de relații de corespondent cu băncile din țara și străinătate, precum și plafonul de lucru cu aceste bănci;

g) aproba înregistrarea pe pierderi a sumelor imposibil de recuperat sau a celor a căror recuperare nu poate fi realizată în condiții economice, precum și a pierderilor provocate de salariați, consecința a riscului normal al serviciului;

h) aproba nivelul comisioanelor și tarifelor bancare proprii, precum și politica generală de scontare a efectelor de comerț împreună cu celelalte bănci, sub conducerea Ministerului Finanțelor și a Băncii Naționale;

i) autoriza ocuparea de către membrii comitetului de direcție a unor funcții în alte societăți, respectiv participarea la acestea în calitate de asociați, administratori sau directori;

j) propune adunării generale înființarea de sucursale, agenții și reprezentante în țara și străinătate.

Aproba participarea băncii cu capital în lei sau valuta la înființarea de societăți comerciale, bancare, de asigurare și în general avînd orice alt obiect permis de legea aplicabilă și/sau cumpărarea ori vinderea unor acțiuni ori părți sociale emise de asemenea societăți;

k) numește directorii generali și directorii direcțiilor operative ale băncii, precum și ai sucursalelor, filialelor și reprezentantelor și stabilește retributia acestora;

l) aproba cumpărarea de către banca de imobile necesare activității proprii sau pentru salariații băncii;

m) rezolva orice alte probleme stabilite de adunarea generală a acționarilor.

Articolul 19

Comitetul de direcție

Pentru aducerea la îndeplinire a hotărîrilor consiliului de administrație și pentru exercitarea atribuțiilor acestuia în intervalul dintre ședințe, se constituie comitetul de direcție al băncii, format din 11 membri, în componenta căruia intra președintele și vicepreședinții executivi, conducătorii unor direcții operative din banca și șeful departamentului juridic al băncii desemnați de consiliul de administrație.

Membrii comitetului de direcție acționează conform împuternicirilor date de consiliul de administrație. Ei vor putea exercita orice act legat de administrarea băncii, în interesul acesteia, în limita competentelor care li se conferă.

Membrii comitetului de direcție nu pot conduce, pe contul lor sau pe contul unor terțe persoane, alte societăți bancare, comerciale sau industriale, ei nu pot participa în alte societăți de acest fel, nici în calitate de asociați cu răspundere nelimitată și nici ca administratori sau directori, afară de cazurile cînd exercita aceste funcțiuni cu autorizarea consiliului de administrație al băncii.

Comitetul de direcție se întrunește săptămînal și supune ratificării consiliului de administrație hotărîrile luate, raspunzind în întregul său și fiecare membru în parte față de acesta.

În relațiile cu terții banca este reprezentată prin președintele executiv al băncii, iar în lipsa sa, de către vicepreședintele executiv desemnat de către președinte.

Articolul 20

Atribuțiile comitetului de direcție

a) încheie, modifica și desface contractul de muncă al salariaților;

b) aproba operațiunile ce nu depășesc limita valorică stabilită de către consiliul de administrație;

c) elaborează strategia de marketing și o supune aprobării consiliului de administrație;

d) convoacă consiliul de administrație;

e) prezintă consiliului de administrație informări în legătură cu activitatea și situația patrimonială a băncii și face propuneri de operațiuni a căror aprobare este de competența consiliului de administrație;

f) întocmește raportul anual cu privire la activitatea băncii, bilanțul și contul de beneficii și pierderi pe anul precedent, precum și proiectul programului de activitate și al bugetului de venituri și cheltuieli pe anul următor;

g) rezolva orice alte probleme stabilite de consiliul de administrație și/sau adunarea generală și executa deciziile luate de aceștia.

Articolul 21

Președintele executiv

Președintele executiv reprezintă banca în raporturile cu terții și are în principal următoarele atribuții:

a) prezidează ședințele comitetului de direcție;

b) exercita conducerea operativă a băncii, răspunde pentru buna administrare a acesteia și pentru integritatea patrimoniului ei;

c) aplica sancțiuni disciplinare și propune consiliului de administrație acordarea de premii și recompense salariaților băncii după ce acestea au fost în prealabil aprobate de comitetul de direcție;

d) îndeplinește orice alte atribuții din Regulamentul de ordine interioară al băncii și întreprinde acțiunile necesare pentru executarea hotărîrilor consiliului de administrație și comitetului de direcție.

Articolul 22

Comisia de cenzori

Comisia de cenzori este compusa din 3-5 membri și 2 supleanți, un membru fiind desemnat de Ministerul Finanțelor.

Rudele și afinii administratorilor pînă la al 4-lea grad inclusiv, nu sînt eligibili ca cenzori sau dacă sînt aleși pierd aceasta calitate.

În caz de deces, de renunțare, de decădere legală a unuia dintre cenzori, supleantul cel mai în vîrsta îl înlocuiește.

Dacă în acest mod numărul cenzorilor nu se poate completa, cenzorii care rămîn numesc cu avizul favorabil al consiliului de administrație alte persoane care să înlocuiască pe cei absenți pînă la întrunirea celei mai apropiate adunări generale.

Cenzorii vor trebui să depună la intrarea în funcțiune o garanție echivalind cu indemnizația pe o luna.

Cel puțin unul din cenzori va fi contabil sau expert autorizat. Durata funcționarii cenzorilor va fi de minim 3 ani. Ei vor primi indemnizația indiferent de rezultatele bancare.

Nivelul indemnizației va fi stabilit de adunarea generală la propunerea consiliului de administrație.

Cenzorii al căror mandat a expirat pot fi realeși.

Atribuțiile cenzorilor sînt următoarele:

a) în cursul exercițiului financiar verifica gospodărirea fondurilor fixe, a mijloacelor circulante, a portofoliului de efecte, casa și registrele de evidența contabilă, prezentind consiliului de administrație și/sau adunării generale rapoarte;

b) la încheierea exercițiului financiar, controlează inventarul, documentele și informațiile prezentate de comitetul de direcție, bilanțul, conturile băncii, contul de beneficii și pierderi, prezentind adunării generale un raport scris;

c) în caz de lichidare a băncii controlează operațiunile de lichidare.

Articolul 23

Exercițiul economico-financiar

Exercițiul economico-financiar începe de la data de 1 ianuarie și se încheie la 31 decembrie ale fiecărui an, cu excepția primului an cînd acesta începe la data constituirii băncii.

Articolul 24

Personalul băncii

Angajarea personalului băncii se va face de către comitetul de direcție prin contracte de muncă.

Plata salariilor, remunerațiilor, premiilor, gratificatiilor și a altor stimulente asemănătoare se va face în lei și valuta, potrivit legii.

Personalul băncii este obligat sa păstreze secretul profesional asupra operațiunilor și clienților băncii.

Articolul 25

Amortizarea mijloacelor fixe

Amortizarea se stabilește prin aplicarea normelor de amortizare asupra valorii de achiziție a fondurilor fixe ale băncii și se include, după caz, în prețul prestărilor de servicii sau în cheltuielile de circulație, utilizîndu-se pentru înlocuirea mijloacelor fixe și alte nevoi ale băncii.

Prin valoarea de achiziție a fondurilor fixe se înțelege suma cheltuielilor de cumpărare și a altor cheltuieli pentru punerea în funcțiune a fiecărui fond fix.

Amortizarea se calculează de la data dobîndirii fondului fix sau de la data punerii sale în funcțiune.

Articolul 26

Reparații capitale și amenajări

Lucrările de reparații capitale și/sau amenajări a fondurilor fixe, proprietatea băncii sau închiriate de aceasta, se face pe baza hotărîrii consiliului de administrație.

Fondurile necesare se asigura prin includerea cheltuielilor respective în prețul de cost al prestărilor de servicii și/sau cheltuielilor de circulație în anul în care au fost executate sau eșalonat, în mai mulți ani.

Articolul 27

Întocmirea bilanțului și contului de profit și pierderi

Banca va întocmi anual bilanțul și contul de profit și pierderi și va tine evidenta în lei a activității economico-financiare, potrivit legii.

Sumele în valută încasate și respectiv plătite de banca se vor reflecta în evidenta și bilanțul băncii, la cursul stabilit, potrivit legii.

Bilanțul și contul de profituri și pierderi după verificarea acestora se publică în Monitorul Oficial.

Articolul 28

Calculul și repartizarea profitului

Profitul total al băncii se stabilește prin bilanțul aprobat de adunarea generală ca diferența între suma totală a veniturilor încasate și suma cheltuielilor efectuate pentru realizarea acestor venituri.

Din profitul total se constituie fondul de rezerva în limitele permise de lege rezultind profitul impozabil.

Suma rămasă după plata impozitului legal constituie profitul net care se distribuie acționarilor proporțional cu numărul acțiunilor deținute, sub forma de dividende.

Adunarea generală poate stabili ca o parte din profitul net să fie folosit pentru constituirea de provizioane, provizioane de risc, fonduri de investiții, precum și alte fonduri permise de lege.

Plata dividendelor cuvenite acționarilor se face de banca în lei și valuta, potrivit legii și tipului de acțiuni deținute, în cel mult 2 luni de la aprobarea bilanțului de către adunarea generală. Pentru acțiunile plătite în devize convertibile, plata dividendelor se face în devize convertibile.

Declararea profitului impozabil, comunicarea impozitului de plată, modalitatea de soluționare a cererilor cu privire la revizuirea impozitului și alte norme procedurale cuprinse în reglementările din România referitoare la impunerea societăților pe acțiuni, comerciale și bancare, sînt aplicabile în mod corespunzător și băncii.

În cazul înregistrării de pierderi, adunarea generală va analiza cauzele și va stabili măsurile de redresare ce se impun.

Articolul 29

Modificarea formei juridice

Banca va putea fi transformata în alta forma de societate prin decizia adunării generale și după obținerea aprobărilor legale.

Noua societate se va putea constitui cu un capital cel puțin egal cu cel al vechii societăți și cu participarea acelorași acționari.

O dată cu schimbarea formei juridice poate fi majorat capitalul social și adusi în societate și alți acționari.

Pentru constituire, noua societate va îndeplini formalitățile legale de înregistrare și publicitate cerute de lege.

Articolul 30

Dizolvarea băncii Următoarele situații duc la dizolvarea băncii:

a) imposibilitatea realizării obiectului de activitate;

b) pierderea a cel puțin 1/2 din capitalul social, după ce s-a consumat fondul de rezerva, dacă adunarea generală nu decide completarea capitalului social sau reducerea lui la suma rămasă;

c) în orice alta situație pe baza deciziei adunării generale a acționarilor, luată în unanimitate după obținerea aprobării legale.

Articolul 31

Lichidarea băncii

În caz de dizolvare, banca va intră în lichidare care se va face de către lichidatorii numiți de adunarea generală, dintre acționari sau alte persoane sub controlul Băncii Naționale a României.

Din momentul intrării în funcțiune a lichidatorilor mandatul comitetului de direcție încetează, membrii lui nemaiputind întreprinde noi operațiuni în numele băncii.

Lichidatorii au aceleași raspunderi ca și membrii comitetului de direcție, fiind datori, după intrarea în funcțiune, ca împreună cu directorii să facă un inventar, sa evalueze bunurile băncii și sa încheie un bilanț care să constate situația exactă a activului și pasivului.

Lichidatorii sînt obligați sa primească și sa păstreze bunurile și scriptele băncii încredințate de colegiul de conducere și sa țină un registru cu toate operațiunile lichidării în ordine cronologică.

Lichidatorii pot aparea în fața instanței judecătorești și pot încheia tranzacții și compromisuri cu creditorii băncii.

Lichidatorii vor înștiința creditorii printr-un anunț public, cerindu-le să-și prezinte pretențiile într-o anumită perioada de timp fixată. Creditorilor cunoscuți băncii li se transmite un anunț separat cerindu-li-se să-și prezinte pretențiile.

Lichidatorii care efectuează operațiuni ce nu sînt necesare scopului lichidării sînt răspunzători personal și solidar de executarea acestora.

Din sumele rezultate din lichidare vor fi plătiți întîi creditorii privilegiați.

După plata creditorilor, lichidatorii vor întocmi bilanțul de lichidare și vor face propuneri de repartizare între acționari a rezultatelor financiare, proporțional cu cotele de participare la capitalul social.

Bilanțul de lichidare ca și propunerile de distribuire a activului rezultat vor fi supuse spre aprobare adunării generale.

După aprobarea acestui bilanț se considera ca banca a descărcat pe lichidatori.

Pe baza bilanțului de lichidare, lichidatorii vor întocmi în forma autentică un înscris constatator care va fi înregistrat la Ministerul Finanțelor și va fi publicat în Monitorul Oficial al României.

Dacă operațiunile de lichidare nu au fost terminate în termen de un an de la data deciziei adunării generale care a hotărît lichidarea societății, Banca Naționala a României va putea cere ca lichidarea să se facă de judecătorul tribunalului competent.

Articolul 32

Cheltuielile de constituire

Cheltuielile de constituire sînt suportate de banca și reprezintă 2% din valoarea capitalului social, fiind amortizate în următorii doi ani de la efectuarea cheltuielilor.

Articolul 33

Cheltuieli de emisiune de obligațiuni și acțiuni noi

La lansarea pe piața de noi acțiuni, precum și de obligațiuni, banca constituie un fond de 3% din contravaloarea acestora care va fi destinat acoperirii cheltuielilor de emisiune și remunerării brokerilor, potrivit hotărîrii adunării generale extraordinare.

Fondul stabilit la alineatul precedent se constituie din profitul brut al anului de emisiune.

Articolul 34

Răspunderea civilă a băncii

Pentru eventualele erori în eliberarea de mijloace bănești sau în înregistrări în conturile clienților, banca răspunde numai pînă la limita sumei eronat eliberate sau înregistrate dacă nu se dovedește ca erorile respective s-au produs din culpa clienților.

Răspunderea băncii încetează la expirarea termenului stabilit prin condițiile generale de lucru ale băncii, pentru titularii de cont de a aduce la cunoștința băncii neînregistrarea sau înregistrarea eronată a operațiunilor în conturi.

Pretențiile față de banca sînt supuse prescripției prevăzute de dispozițiile legale.

Articolul 35

Interdicții de creditare

Membrii consiliului de administrație, ai comitetului de direcție și ai comisiei de cenzori nu pot primi credite de la banca.

Articolul 36

Sucursalele, filialele și agențiile băncii

Sucursalele, filialele și agențiile băncii își desfășoară activitatea potrivit regulamentelor aprobate de consiliul de administrație și efectuează operațiunile prevăzute în prezentul statut.

Articolul 37

Secretul operațiunilor

Banca este obligată sa păstreze secretul operațiunilor și conturilor sale și ale clienților săi.

Relații asupra operațiunilor și conturilor se dau numai titularilor de conturi, precum și autorităților de cercetare și judiciare care acționează în cadrul unei proceduri legale.

Articolul 38

Litigii

Litigiile legate de interpretarea și executarea statutului băncii, precum și cele dintre banca și personalul ei, sînt exclusiv de competența instanței în raza teritorială a căreia își are sediul banca.

Articolul 39

În perioada în care statul român este acționar unic al băncii, organizată ca societate comercială pe acțiuni S.A., atribuțiile legale și statutare ale adunării generale a acționarilor vor fi îndeplinite de Consiliul imputernicitilor statului, pînă la data constituirii acesteia.

O dată cu constituirea adunării generale a acționarilor, funcționarea și atribuțiile Consiliului imputernicitilor statului încetează de drept.

Articolul 40

Consiliul imputernicitilor statului se compune din reprezentanți ai Ministerului Finanțelor, Băncii Naționale a României, Agenției Române pentru Promovarea Investițiilor și a Asistenței Economice din Străinătate, precum și din specialiști ai Băncii Române de Comerț Exterior.

Componenta nominală a membrilor Consiliului imputernicitilor statului se aproba de către Ministerul Finanțelor pe baza propunerilor președintelui B.R.C.E.

Membrii Consiliului imputernicitilor statului ce vor fi numiți pînă la constituirea adunării generale a acționarilor își păstrează calitatea de angajați la unitățile din care provin, precum și toate drepturile și obligațiile aferente.

Consiliul imputernicitilor statului prezintă periodic și la încetarea activității Ministerului Finanțelor rapoarte asupra activității desfășurate de banca, precum și programul principalelor acțiuni pentru perioadele următoare.