Normele nr. 16/2010

Articolul 1

Prezenta normă reglementează procesul de autorizare și conținutul prospectului schemei de pensii facultative, precum și procedura de avizare a modificărilor acestuia.

Articolul 2

Prospectul schemei de pensii facultative este elaborat de către administrator și se adresează participanților la un fond de pensii facultative, denumit în continuare fond de pensii.

Articolul 3

Articolul 4

Articolul 5

Prospectul detaliat conține cel puțin următoarele informații:

1. Prima parte a prospectului detaliat prezintă informații și date de identificare ale fondului de pensii, administratorului, depozitarului și ale auditorului acestuia:

a) informații despre fondul de pensii:

(i) denumirea fondului de pensii;

(îi) gradul de risc al fondului de pensii;

(iii) numărul și data deciziei de autorizare a fondului de pensii;

(iv) codul de înscriere în Registrul Comisiei;

(v) numărul și data deciziei de autorizare a prospectului schemei de pensii facultative;

(vi) numărul și data ultimului aviz de modificare a prospectului schemei de pensii facultative;

(vii) data publicării și republicării prospectului, informație care se completează după obținerea autorizației, respectiv după obținerea avizului definitiv de modificare a prospectului;

b) informații despre administrator:

(i) denumirea administratorului;

(îi) datele de contact: adresă, telefon, fax, pagină de internet;

(iii) codul unic de înregistrare;

(iv) numărul de înregistrare la Oficiul Național al Registrului Comerțului;

(v) numărul și data deciziei de autorizare a administratorului;

(vi) codul de înscriere în Registrul Comisiei;

(vii) capitalul social subscris și vărsat;

(viii) structura acționariatului: numele/denumirea acționarului, procentul deținerilor în capitalul social al administratorului;

(ix) informații despre structura organelor statutare de conducere ale administratorului, respectiv consiliu de administrație, directori sau consiliu de supraveghere, directorat/conducători, după caz;

c) informații despre depozitar:

(i) denumirea depozitarului;

(îi) codul unic de înregistrare;

(iii) numărul și data avizului Comisiei;

(iv) codul de înscriere în Registrul Comisiei;

(v) pagina de internet;

d) informații despre auditorul financiar:

(i) denumirea auditorului;

(îi) codul unic de înregistrare;

(iii) numărul și data avizului Comisiei;

(iv) codul de înscriere în Registrul Comisiei;

(v) pagina de internet;

e) fraza: "Autoritatea competentă în domeniul reglementării și supravegherii sistemului de pensii private din România este Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private."

2. A doua parte a prospectului detaliat cuprinde principiile schemei de pensii facultative și ale politicii de investiții, modul de administrare a fondului de pensii, precum și drepturile și obligațiile părților prevăzute în contractul de administrare:

a) definițiile termenilor utilizați, în mod special cele ale termenilor care definesc politica de investiții, instrumentele financiare și riscurile investițiilor etc., conform prevederilor legale în vigoare;

b) obiectivele fondului de pensii;

c) condițiile de dobândire a calității de participant la un fond de pensii și modalitatea de aderare, conform prevederilor legale în vigoare;

d) frazele:

(i) "Aderarea la un fond de pensii facultative este o opțiune individuală, oferirea de beneficii colaterale unei persoane cu scopul de a o convinge să adere sau să rămână participant fiind interzisă.";

(îi) "Administratorul nu poate refuza semnarea actului individual de aderare niciunei persoane care are dreptul de a participa la fondul de pensii facultative.";

(iii) "Toți participanții la un fond de pensii facultative au aceleași drepturi și obligații și li se aplică un tratament nediscriminatoriu.";

e) informații privind contribuția exprimată în lei:

(i) valoarea contribuției minime la fondul de pensii, fără a depăși limita maximă a contribuției prevăzută de lege;

(îi) modalitatea și termenele de plată a contribuției;

(iii) posibilitatea de modificare a valorii contribuției minime la fondul de pensii;

(iv) posibilitatea suspendării sau încetării plății contribuției la fondul de pensii, fără penalizarea participantului și fără ca activul personal al participantului și calitatea de participant să fie afectate;

(v) în cazul în care participantul și/sau angajatorul plătesc o contribuție diferită față de suma stabilită prin actul individual de aderare sau prin înștiințările scrise ulterioare cu privire la modificarea valorii contribuției, administratorul depune toate diligențele necesare în vederea soluționării situației apărute, în termen de 4 zile lucrătoare de la data încasării acesteia, în caz contrar suma astfel plătită fiind restituită integral sau parțial plătitorului;

(vi) posibilitatea pentru participantul la un fond de pensii din România care a fost detașat într-o altă țară de a plăti în continuare contribuția la fondul de pensii pe durata detașării;

f) informații privind suspendarea contribuției:

(i) în situația în care participantul și/sau angajatorul, după caz, nu își îndeplinesc obligația de plată a contribuției stabilite prin actul individual de aderare sau modificate în condițiile lit. h) pct. (îi), pentru o perioadă mai mare de 3 luni consecutive de la scadența obligației, iar participantul și/sau angajatorul nu au înștiințat în scris administratorul în conformitate cu prevederile lit. h) pct. (îi), acesta din urmă consideră suspendată plata contribuției, fără ca activul personal al participantului și calitatea de participant să fie afectate;

(îi) administratorul notifică de îndată, dar nu mai târziu de 30 de zile calendaristice, participantului și/sau angajatorului, precum și Comisiei cu privire la suspendarea plății contribuției;

(iii) notificarea participantului trebuie să menționeze faptul că plata contribuției este suspendată ca urmare a neîndeplinirii obligației de plată a acesteia, iar reluarea plății contribuției se efectuează cu înștiințarea prealabilă a administratorului;

g) drepturile participanților:

(i) dreptul la o pensie facultativă sau la plata activului personal net de la data îndeplinirii condițiilor prevăzute de reglementările legale în vigoare;

(îi) dreptul de proprietate asupra activului personal;

(iii) dreptul de a fi informat în conformitate cu prevederile legale;

(iv) dreptul de a se transfera la un alt fond de pensii;

(v) orice alte drepturi rezultate din prevederile Legii, ale normelor emise de Comisie și ale prospectului schemei de pensii facultative;

h) obligațiile participantului:

(i) să plătească contribuția stabilită de comun acord în actul individual de aderare;

(îi) să înștiințeze în scris administratorul și angajatorul, după caz, cu privire la orice modificare a valorii contribuției, precum și cu privire la suspendarea sau încetarea plății acesteia, cu cel puțin 30 de zile calendaristice înainte de data suspendării sau încetării plății contribuției;

(iii) să înștiințeze în scris administratorul cu privire la reluarea plății contribuției după perioada de suspendare sau încetare a plății acesteia;

(iv) să înștiințeze în scris administratorul și angajatorul cu privire la orice modificare a datelor sale personale și să transmită documentele doveditoare, în termen de 30 de zile calendaristice de la producerea acestora;

(v) să depună la sediul administratorului documentele necesare pentru deschiderea dreptului de pensie facultativă;

(vi) orice alte obligații rezultate din prevederile Legii, normelor emise de Comisie și ale prospectului;

i) informații privind politica de investiții:

(i) strategia de investire a activelor, în raport cu natura și durata obligațiilor;

(îi) structura portofoliului aferentă gradului de risc al fondului de pensii, cu precizarea limitelor investiționale;

(iii) piețele financiare pe care investește administratorul;

(iv) riscurile asociate structurii de portofoliu propuse;

(v) metodele de evaluare a riscurilor investiționale;

(vi) metoda de revizuire a regulilor de investire;

j) menționarea în mod obligatoriu a frazelor:

(i) "Performanțele anterioare nu reprezintă o garanție a realizărilor viitoare.";

(îi) "Activele și pasivele fiecărui fond de pensii facultative sunt organizate, evidențiate și administrate distinct, separat de celelalte activități și de contabilitatea proprie ale administratorului, fără posibilitatea transferului între fonduri sau între fonduri și administrator.";

(iii) "Autorizarea de către Comisie a prospectului schemei de pensii facultative nu reprezintă o garanție pentru realizarea obiectivelor investiționale ale fondului de pensii.";

(iv) "Autorizarea de către Comisie a prospectului schemei de pensii facultative nu implică în niciun fel aprobarea, evaluarea sau garantarea de către Comisie a calității plasamentului în instrumente financiare.";

k) alte elemente pe care administratorul le consideră necesare;

l) regimul fiscal al sumelor reprezentând contribuțiile la fondul de pensii, conform prevederilor legale, precum și al operațiunilor fondului de pensii;

m) procedura de calcul al valorii activului net și al valorii unitare a activului net, cu mențiunea că aceste proceduri sunt în conformitate cu normele emise de Comisie, precum și modalitatea și frecvența publicării acestor valori;

n) procedura de calcul al ratei de rentabilitate a fondului de pensii, cu mențiunea că această procedură este în conformitate cu normele emise de Comisie, precum și modalitatea și termenele publicării acestei valori;

o) caracteristici ale contului individual al participanților, cu menționarea în mod obligatoriu a textului: "Participantul este proprietarul activului personal din contul său. Activul personal nu poate face obiectul unei executări silite sau al unei tranzacții, sub sancțiunea nulității actelor respective. Activul personal nu poate fi gajat sau cesionat, nu poate fi folosit pentru acordarea de credite sau pentru a garanta credite, sub sancțiunea nulității.";

p) procedura de convertire a contribuțiilor în unități de fond;

q) resursele financiare ale fondului;

r) cuantumul și structura cheltuielilor, respectiv o prezentare detaliată a comisioanelor și taxelor suportate din contribuții și din activul fondului de pensii, precum și modalitatea de percepere a acestora;

s) procedura de transfer la un alt fond de pensii și valoarea penalităților, după caz, în conformitate cu prevederile legale în vigoare privind transferul la un alt fond de pensii;

ș) modalitatea de plată a activului personal al participantului în caz de invaliditate, deces sau în cazul în care participantul îndeplinește condiția prevăzută la art. 93 alin. (2) lit. a) din Lege și nu îndeplinește una sau ambele condiții prevăzute la art. 93 alin. (2) lit. b) și c) din Lege, precum și condițiile cumulative pe care trebuie să le îndeplinească participantul sau beneficiarul, potrivit legii, pentru a obține o pensie facultativă. Se va menționa prevederea din lege potrivit căreia se va adopta o lege specială privind organizarea și funcționarea sistemului de plată a pensiilor reglementate și supravegheate de Comisie;

t) garanții oferite de administrator, în cazul în care acestea există, și obligația constituirii provizionului tehnic aferent;

ț) obligațiile de informare ale administratorului față de participanți:

(i) tipurile de informări;

(îi) periodicitatea și modalitatea de informare;

(iii) informații gratuite și contra cost pe care le poate obține participantul;

u) procedura de modificare a prospectului și modalitatea de notificare și solicitare a acordului participanților cu privire la modificarea prospectului, conform prevederilor legale în vigoare;

v) informații referitoare la prelucrarea datelor cu caracter personal, administratorul având dreptul să prelucreze datele personale ale participanților numai în scopuri legate de îndeplinirea obligațiilor acestuia, conform prevederilor prospectului schemei de pensii facultative, pentru colectarea contribuțiilor participanților la fondul de pensii, pentru statistici, marketing direct din partea administratorului, precum și în cadrul relațiilor administratorului cu autoritățile competente și, în general, în legătură cu realizarea unui interes legitim sau cu îndeplinirea unei obligații legale a administratorului.

3. A treia parte a prospectului detaliat cuprinde mențiunea că pe pagina proprie de internet a administratorului pot fi consultate contractul de administrare și contractul de societate civilă, administratorul având obligația publicării acestora pe pagina proprie de internet.

Articolul 6

Prospectul simplificat al fondului de pensii conține următoarele:

1. Prima parte a prospectului prezintă informații și date de identificare ale fondului de pensii, administratorului, depozitarului și ale auditorului acestuia:

a) informații despre fondul de pensii:

(i) denumirea fondului de pensii;

(îi) gradul de risc al fondului de pensii;

(iii) numărul și data deciziei de autorizare a fondului de pensii;

(iv) numărul și data deciziei de autorizare a prospectului schemei de pensii facultative;

(v) numărul și data ultimului aviz de modificare a prospectului schemei de pensii facultative;

b) informații despre administrator:

(i) denumirea administratorului;

(îi) datele de contact: adresă, telefon, fax, pagină de internet;

(iii) codul unic de înregistrare;

(iv) numărul de înregistrare la Oficiul Național al Registrului Comerțului;

(v) numărul și data deciziei de autorizare a administratorului;

c) informații despre depozitar:

(i) denumirea depozitarului;

(îi) numărul și data avizului Comisiei;

d) informații despre auditorul financiar:

(i) denumirea auditorului financiar;

(îi) numărul și data avizului Comisiei;

e) fraza: "Autoritatea competentă în domeniul reglementării și supravegherii sistemului de pensii private din România este Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private."

2. A doua parte a prospectului cuprinde principiile schemei de pensii facultative și ale politicii de investiții:

a) definițiile termenilor specifici utilizați, în mod special ale celor necesari participanților pentru înțelegerea sistemului de pensii facultative: activ net, activ personal, act individual de aderare, contribuția, deducerile legale, unitatea de fond, legea care reglementează sistemul de pensii facultative etc., conform prevederilor legale în vigoare;

b) condițiile de dobândire a calității de participant la un fond de pensii și modalitatea de aderare conform prevederilor legale în vigoare;

c) frazele:

(i) "Aderarea la un fond de pensii facultative este o opțiune individuală, oferirea de beneficii colaterale unei persoane cu scopul de a o convinge să adere sau să rămână participant fiind interzisă.";

(îi) "Administratorul nu poate refuza semnarea actului individual de aderare niciunei persoane care are dreptul de a participa la fondul de pensii facultative.";

(iii) "Toți participanții la un fond de pensii facultative au aceleași drepturi și obligații și li se aplică un tratament nediscriminatoriu.";

d) informații privind contribuția exprimată în lei:

(i) modalitatea și termenele de plată a contribuției;

(îi) valoarea contribuției minime la fond, fără a depăși limita maximă a contribuției prevăzută de lege;

(iii) posibilitatea de modificare a valorii contribuției minime la fond;

(iv) posibilitatea suspendării sau încetării plății contribuției la fond, fără penalizarea participantului și fără ca activul personal al participantului și calitatea de participant să fie afectate;

e) drepturile participanților:

(i) dreptul la o pensie facultativă la îndeplinirea condițiilor prevăzute de Lege;

(îi) dreptul de proprietate asupra activului personal;

(iii) dreptul de a fi informat conform prevederilor legale;

(iv) dreptul de a se transfera la un alt fond de pensii facultative;

(v) orice alte drepturi rezultate din prevederile Legii, ale normelor emise de Comisie și ale prospectului;

f) obligațiile participantului:

(i) să plătească contribuția stabilită de comun acord în actul individual de aderare, precum și să notifice în prealabil administratorul și angajatorul, dacă este cazul, cu privire la orice modificare, suspendare sau încetare a plăților;

(îi) să comunice administratorului și angajatorului orice modificare a datelor sale personale și să transmită documente doveditoare, în termen de 30 de zile calendaristice de la producerea modificării;

(iii) să depună la sediul administratorului documentele necesare pentru deschiderea dreptului de pensie facultativă;

(iv) orice alte obligații rezultate din prevederile Legii, ale normelor emise de Comisie, precum și ale prospectului;

g) informații privind politica de investiții:

(i) strategia de investire a activelor, în raport cu natura și durata obligațiilor;

(îi) structura portofoliului aferentă gradului de risc al fondului de pensii, cu precizarea categoriilor de active;

(iii) piețele financiare pe care investește administratorul;

(iv) riscurile asociate structurii de portofoliu propuse.

h) menționarea în mod obligatoriu a frazelor:

(i) "Performanțele anterioare nu reprezintă o garanție a realizărilor viitoare.";

(îi) "Autorizarea de către Comisie a prospectului schemei de pensii facultative nu reprezintă o garanție pentru realizarea obiectivelor investiționale ale fondului de pensii facultative.";

i) informații referitoare la deductibilitatea sumelor reprezentând contribuții la fondurile de pensii facultative conform prevederilor legale în vigoare;

j) mențiunea că procedurile de calcul al valorii activului net și al valorii unității de fond sunt în conformitate cu normele emise de Comisie, frecvența publicării acestor valori, precum și mențiunea că participantul poate verifica, în orice moment, evoluția activului personal net;

k) mențiunea că procedura de calcul al ratei de rentabilitate a fondului este în conformitate cu normele emise de Comisie, precum și modalitatea și termenele publicării acestei valori;

l) caracteristici ale contului individual al participanților, cu menționarea în mod obligatoriu a textului: "Participantul este proprietarul activului personal din contul său. Activul personal nu poate face obiectul unei executări silite sau al unei tranzacții, sub sancțiunea nulității actelor respective. Activul personal nu poate fi gajat sau cesionat, nu poate fi folosit pentru acordarea de credite sau pentru a garanta credite, sub sancțiunea nulității.";

m) procedura de convertire a contribuțiilor în unități de fond;

n) enumerarea comisioanelor și taxelor suportate din contribuții și din activ net;

o) procedura de transfer la un alt fond de pensii facultative și valoarea penalităților, după caz;

p) modalitatea de plată a activului personal al participantului în caz de invaliditate, deces, precum și condițiile cumulative pe care trebuie să le îndeplinească participantul sau beneficiarul, potrivit legii, pentru a obține o pensie facultativă. Se va menționa prevederea din Lege potrivit căreia se va adopta o lege specială privind organizarea și funcționarea sistemului de plată a pensiilor reglementate și supravegheate de Comisie;

q) garanții oferite de administrator, în cazul în care acestea există;

r) obligațiile de informare ale administratorului față de participanți:

(i) tipurile de informări;

(îi) periodicitatea și modalitatea de informare;

(iii) informații gratuite și contra cost pe care le poate obține participantul;

s) procedura de modificare a prospectului și modalitatea de notificare și solicitare a acordului participanților cu privire la modificarea prospectului, conform prevederilor legale în vigoare;

ș) sintagma: "Prospectul schemei de pensii facultative se pune la dispoziția participantului în mod gratuit la sediul administratorului sau se consultă accesând pagina proprie de internet precizată în prospectul simplificat."

Articolul 32

Articolul 33

Nerespectarea prevederilor prezentei norme constituie contravenție și se sancționează conform prevederilor legale în vigoare, respectiv conform prevederilor art. 120, art. 121 alin. (1) lit. k) și alin. (2)-(11), art. 122 și ale art. 122^1 din Lege.

Articolul 34

Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezenta normă.

Articolul 35

La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă

Norma nr. 28/2007

privind prospectul schemei de pensii facultative, aprobată prin Hotărârea Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 60/2007, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 596 din 29 august 2007, precum și orice alte dispoziții contrare.