Normele din 1 august 2008

Articolul 1

Obiectul și scopul normei

1.1. Prezenta normă este elaborată în conformitate cu

Legea nr. 96/2000

privind organizarea și funcționarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., republicată*1), și cu

Hotărârea Guvernului nr. 534/2007

privind înființarea, atribuțiile, competențele și modul de funcționare ale Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări și reglementarea operațiunilor de finanțare, garantare și asigurare efectuate de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. în numele și în contul statului*2), cu modificările și completările ulterioare.

--------------

*1) Publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 260 din 18 aprilie 2007.

*2) Publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 417 din 22 iunie 2007.

1.2. În scopul susținerii exporturilor românești, Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., denumită în continuare EXIMBANK, derulează operațiuni de asigurare a cursului de schimb valutar, pe termen scurt, în baza unui plafon anterior aprobat, având ca obiectiv stimularea exporturilor românești, prin protejarea încasărilor în EUR și USD din exporturile efectuate, împotriva fluctuațiilor nefavorabile ale cursului de schimb.

1.3. Obiectul prezentei norme îl constituie stabilirea principiilor și condițiilor de derulare a acestui tip de operațiuni, precum și etapele de parcurs în vederea aprobării de către EXIMBANK a solicitărilor de asigurare.

1.4. Asigurarea cursului de schimb valutar reprezintă o operațiune financiară specifică, care nu face parte din domeniul asigurării creditelor de export.

1.5. Sursa de realizare a acestor operațiuni în numele și în contul statului este, potrivit

art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000

privind organizarea și funcționarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., republicată, "c) fondul destinat stimulării operațiunilor de comerț exterior, precum și pentru finanțarea, cofinanțarea și refinanțarea activităților de dezvoltare a infrastructurii, a utilităților de interes public, dezvoltare regională, susținere a activității de cercetare-dezvoltare, protecția mediului înconjurător, ocupare și formare a personalului, susținere și dezvoltare a întreprinderilor mici și mijlocii și a tranzacțiilor internaționale".

1.6. Anual, la propunerea EXIMBANK, Comitetul Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări (C.I.F.G.A.) va aproba valoarea-limită a plafonului care poate fi alocat unui solicitant, precum și valoarea-limită a unei sume asigurate, în cadrul plafonului.

1.7. Durata estimată de aplicare a asigurării cursului de schimb valutar este de 3 ani.

Articolul 2

Termeni utilizați

În sensul prezentei norme, termenii utilizați în documentele asociate operațiunilor de asigurare a cursului de schimb valutar au următoarele definiții:

solicitant - exportatorul român care încheie cu debitorul extern (cumpărător) un contract comercial de export;

debitorul extern - cumpărătorul străin, semnatar al contractului comercial de export, care are obligația de a plăti contravaloarea bunurilor/serviciilor importate;

contractul comercial de export - contractul comercial care prevede livrarea de către solicitant de bunuri/servicii către debitorul extern și pentru care a fost convenită plata în valută menționată în oferta de asigurare (EUR, USD);

plafon - angajamentul asumat de EXIMBANK, în numele și în contul statului, materializat în acordul de plafon, conform căruia EXIMBANK se obligă să plătească o parte din pierderea suportată de solicitant ca urmare a aprecierii monedei naționale față de EUR, USD, pentru unul sau mai multe contracte de export/livrări în cadrul contractelor de export, într-o anumită perioadă de timp; plafonul aprobat pentru un solicitant trebuie să se încadreze în valoarea-limită a plafonului aprobată de C.I.F.G.A.;

acord de plafon - contractul încheiat între EXIMBANK și solicitant (denumit în continuare acord), prin care EXIMBANK se angajează să pună la dispoziția solicitantului plafonul;

pierderea solicitantului - apare atunci când moneda națională (RON) se apreciază față de valuta în care se încasează exportul (EUR, USD);

cursul de schimb asigurat - cursul de schimb EUR/RON, USD/RON al B.N.R valabil la data depunerii cererii pentru emiterea unei oferte confirmate de asigurare;

oferta confirmată de asigurare - document convenit între EXIMBANK și solicitant, semnat de ambele părți, care stabilește suma asigurată și condițiile de asigurare a cursului de schimb valutar;

durata asigurării - perioada de timp de la semnarea ofertei confirmate de asigurare până la expirarea acesteia, stabilită în funcție de termenele de încasare a creanțelor de către solicitant; durata asigurării poate fi de maximum 90 de zile, dar nu mai mică de 10 zile calendaristice;

suma asigurată - suma specificată de solicitant în cererea de emitere a ofertei de asigurare, dimensionată în funcție de valoarea creanțelor în EUR/USD, aferente uneia sau mai multor livrări la export; suma asigurată trebuie să se încadreze în plafonul anterior aprobat, precum și în valoarea-limită a sumei asigurate aprobată de C.I.F.G.A.;

primă - suma plătită de către solicitant pentru obținerea asigurării, rezultată prin aplicarea procentului de primă la suma asigurată;

procentul de primă - valoarea procentuală a primei, calculat în funcție de perioada de valabilitate a ofertei confirmate de asigurare;

data de exercitare a dreptului la despăgubire - data solicitată de exportator, stabilită în funcție de termenele de încasare a creanțelor în EUR/USD și pe baza căreia se determină cursul de schimb valutar utilizat pentru calculul despăgubirii;

despăgubirea - suma ce urmează a fi plătită de către EXIMBANK solicitantului, în cazul înregistrării unei pierderi ca urmare a aprecierii monedei naționale față de EUR/USD.

Articolul 3

Criterii de eligibilitate

3.1. Pot beneficia de asigurarea cursului de schimb valutar, oferită de EXIMBANK în numele și în contul statului, exportatorii care îndeplinesc următoarele criterii de eligibilitate:

a) desfășoară activitate de export de bunuri și servicii, având istoric al derulării activității de export de cel puțin un an;

b) nu s-a instituit procedura judiciară a insolvenței, conform legislației în vigoare;

c) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu instituțiile statului, inclusiv cu EXIMBANK.

3.2. Nu sunt eligibile pentru a beneficia de asigurare:

- exportul de mărfuri cuprinse în lista mărfurilor de export care nu pot beneficia de instrumentele de susținere a comerțului exterior derulate prin EXIMBANK, stabilită periodic*3) prin hotărâre a Guvernului și publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, în condițiile legii;

- exportul de armament;

- exportul realizat către filiale ale societății-mamă exportatoare sau operatori economici asociați. Prin excepție, asigurarea se poate acorda în cazul în care exportul se face către un cumpărător extern din afara grupului, prin intermediul filialei sau al operatorilor economici asociați;

- exporturile către o persoană fizică.

------------

*3) Lista mărfurilor de export care nu pot beneficia de instrumentele de susținere a comerțului exterior derulate prin EXIMBANK în vigoare la data aprobării prezentei norme este cea aprobată prin

Hotărârea Guvernului nr. 2.298/2004

privind stabilirea perioadei de fabricație a produselor cu ciclu lung de fabricație și a valorii contractelor de export aferente acestora, precum și a listei mărfurilor de export care nu pot beneficia de instrumente de susținere a comerțului exterior derulate prin Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.279 din 30 decembrie 2004.

Articolul 4

Caracteristici generale ale plafonului

4.1. EXIMBANK asigură cursul de schimb EUR/RON, USD/RON utilizat pentru transformarea în lei a încasărilor în EUR/USD rezultate din derularea contractelor de export, împotriva riscului valutar, respectiv de apreciere a monedei naționale.

4.2. Operațiunile de asigurare a cursului de schimb valutar se derulează în baza unui plafon acordat de EXIMBANK fiecărui solicitant (exportator).

4.3. Acordarea plafonului, inclusiv dimensionarea acestuia, se realizează pe baza analizei informațiilor furnizate de solicitant în Cererea de acordare a plafonului, prin corelarea valorii plafonului solicitat cu experiența solicitantului în derularea contractelor de export și volumul preconizat al exporturilor în perioada de referință.

4.4. Plafonul alocat unui solicitant se supune spre aprobare C.I.F.G.A, cu avizul Comitetului de direcție al EXIMBANK.

4.5. Pe baza Hotărârii C.I.F.G.A., EXIMBANK și solicitantul semnează acordul de plafon, pe termen de maximum un an, cu posibilitatea de prelungire, în baza căruia se vor derula operațiunile specifice de asigurare a cursului de schimb valutar.

4.6. Hotărârea C.I.F.G.A. de aprobare a plafonului constituie în același timp și acordul C.I.F.G.A. de plată a despăgubirii în cazul în care solicitarea de despăgubire se încadrează în termenii și condițiile acordului și ofertei confirmate de asigurare.

4.7. Pentru plafonul aprobat solicitantul va plăti un comision de analiză, la valoarea specificată în Caietul de comisioane al EXIMBANK.

Articolul 5

Documentația necesară analizei efectuate de EXIMBANK

5.1. În baza plafonului aprobat, exportatorul poate solicita EXIMBANK asigurarea cursului de schimb valutar, cu condiția ca suma solicitată a fi asigurată să se încadreze în valoarea plafonului.

5.2. În acest scop, solicitantul va furniza EXIMBANK informații despre livrările, respectiv încasările aferente din cadrul contractului/contractelor de export care face/fac obiectul operațiunii de asigurare.

5.3. EXIMBANK are dreptul să solicite informații/documente suplimentare referitoare la activitatea solicitantului și tranzacția de export atunci când informațiile furnizate nu sunt suficiente pentru fundamentarea deciziei de asigurare.

Articolul 6

Oferta confirmată de asigurare

6.1. Corespunzător fiecărei operațiuni de asigurare, EXIMBANK va emite o ofertă de asigurare, confirmată de solicitant și semnată de ambele părți, prin care se angajează să plătească acestuia diferența dintre cursul asigurat și cursul de schimb la data de exercitare a dreptului la despăgubire (menționate în ofertă), cu condiția ca acesta din urmă să fi înregistrat o apreciere de minimum 2%. Suma aferentă despăgubirii nu va depăși 15% din suma asigurată (transformată în echivalent lei la cursul valabil la data exercitării dreptului la despăgubire).

6.2. Oferta confirmată de asigurare se poate emite pentru una sau mai multe livrări aferente unuia sau mai multor contracte de export.

6.3. Oferta confirmată de asigurare stabilește condițiile specifice operațiunii de asigurare, precum și condițiile de plată a despăgubirii.

6.4. Oferta confirmată de asigurare se emite pe o perioadă de maximum 90 de zile calendaristice, dar nu mai puțin de 10 zile calendaristice. Oferta intră în vigoare la data plății de către solicitant a primei.

6.5. Clauzele acordului de plafon sunt aplicabile tuturor ofertelor confirmate de asigurare, emise în cadrul plafonului aprobat.

Articolul 7

Prima și comisionul de administrare

7.1. Costul asigurării de către EXIMBANK a cursului de schimb, în numele și în contul statului, îl constituie prima, care trebuie plătită integral de către solicitant ca o condiție de intrare în vigoare a ofertei confirmate de asigurare.

7.2. Prima se determină prin aplicarea procentului de primă la suma asigurată, menționată în ofertă. Procentul de primă se calculează în funcție de durata asigurării. Prima încasată va reîntregi fondul statului prevăzut la art. 1.5. Modul de calcul al primei este stipulat în procedura de aplicare a normei.

7.3. Pentru administrarea operațiunilor de asigurare a cursului de schimb, EXIMBANK va percepe un comision de administrare pentru fiecare sumă asigurată în cadrul plafonului.

7.4. Prima și comisionul de administrare se plătesc de către solicitant în lei, la cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României (B.N.R.), valabil la data plății acestora.

Articolul 8

Cererea de despăgubire

8.1. În cazul aprecierii monedei naționale, pe parcursul duratei de asigurare, solicitantul (exportatorul) are dreptul să solicite EXIMBANK despăgubire, în conformitate cu clauzele acordului de plafon și cu condițiile prevăzute în oferta confirmată de asigurare.

8.2. În acest scop, solicitantul va depune la EXIMBANK o cerere de despăgubire, în care se va face referire la oferta confirmată de asigurare emisă, împreună cu documentele care atestă efectuarea livrărilor și încasarea creanțelor în EUR, USD aferente, menționate în ofertă.

8.3. Cererea de despăgubire poate fi transmisă la EXIMBANK în termen de maximum 20 de zile calendaristice de la data stabilită pentru exercitarea dreptului la despăgubire.

8.4. EXIMBANK analizează dacă cererea de despăgubire se încadrează în condițiile acordului și ale ofertei confirmate de asigurare și calculează suma aferentă despăgubirii pe baza formulei:

Sd = [C(1) - C(2)] x Sa,

unde:

Sd - suma în lei pe care EXIMBANK o plătește exportatorului ca despăgubire, în condițiile ofertei confirmate de asigurare, și care nu poate depăși echivalentul în lei a 15% din suma asigurată;

C(1) - cursul de schimb asigurat, respectiv cursul de schimb EUR/RON, USD/RON al B.N.R valabil la data depunerii cererii pentru emiterea ofertei confirmate de asigurare;

C(2) - cursul de schimb EUR/RON, USD/RON al B.N.R valabil la data stabilită pentru exercitarea dreptului de despăgubire, prevăzută în oferta confirmată de asigurare;

Sa - suma asigurată.

Articolul 9

Dispoziții finale

9.1. În cazuri justificate, C.I.F.G.A poate mandata EXIMBANK să ia toate măsurile necesare pentru limitarea riscului aferent operațiunilor de asigurare a cursului de schimb valutar, în numele și în contul statului.

9.2. (1) În cazul în care, ulterior acordării despăgubirii, se constată că solicitantul a furnizat informații/documente false referitoare la activitatea de export, contractul de export asigurat etc., EXIMBANK are dreptul de a solicita restituirea integrală sau parțială a sumelor acordate ca despăgubire, speze și comisioane de transfer bancar. La aceste sume se vor aplica majorări de întârziere calculate în temeiul

Ordonanței Guvernului nr. 92/2003

privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările și completările ulterioare, până la recuperarea integrală a debitului.

(2) EXIMBANK își va exercita dreptul de regres și va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor plătite din fondurile statului împotriva solicitantului.

(3) Recuperarea prin executare silită se efectuează prin Corpul executorilor fiscali al EXIMBANK, potrivit dispozițiilor legale în vigoare privind Codul de procedură fiscală și prevederilor normelor interne privind recuperarea creanțelor administrate de EXIMBANK în numele și în contul statului. EXIMBANK va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor plătite din fondurile statului, atât împotriva solicitantului, cât și împotriva oricărei alte persoane asupra căreia acesta și-a transferat obligațiile.

9.3. În scopul aplicării prezentei norme, EXIMBANK va elabora proceduri de lucru, care vor fi supuse aprobării C.I.F.G.A.