Normele nr. 6/1992

În temeiul prevederilor

Legii nr. 34/1991

privind Statutul Băncii Naționale a României și ale art. 34 din

Legea nr. 33/1991

privind activitatea bancară,

Banca Națională a României emite următoarele norme:

1. În vederea limitării riscurilor financiare ce pot apărea ca urmare a desfășurării de operațiuni valutare, societățile bancare trebuie să posede:

a) un sistem de evidență, care să permită atît înregistrarea imediată a operațiunilor valutare, cît și determinarea pozițiilor valutare individuale și a poziției valutare totale;

b) un sistem de supraveghere și gestiune a riscurilor valutare, care va cuprinde regulamente aprobate de consiliul de administrație, ce vor preciza limite fixe pentru pozițiile de risc;

c) un sistem de control permanent pentru verificarea respectării procedurilor interne necesare îndeplinirii dispozițiilor precedente.

2. Poziția valutară totală a unei societăți bancare nu va putea depăși 10% din capitalul sau la sfîrșitul fiecărei zile lucrătoare.

De asemenea, fiecare societate bancară va menține în cursul zilei poziția valutară totală în limite prudente.

3. În sensul prezentelor norme, prin capitalul unei societăți bancare se înțelege capitalul vărsat, plus fondurile de rezervă, din care se vor deduce participatiile la alte bănci.

4. În sensul prezentelor norme, poziția valutară deschisă netă a unei societăți bancare într-o anumită monedă reprezintă diferența dintre total creanțe și total angajamente.

Pentru aplicarea prevederilor prezentelor norme, prin total creanțe se înțelege suma soldurilor în valută din activul bilanțului, plus creanțele ce au rezultat din tranzacții valutare la vedere și la termen, iar prin total angajamente, suma soldurilor în valută din pasivul bilanțului, plus angajamentele ce au rezultat din tranzacții valutare la vedere și/sau la termen.

5. O poziție valutară deschisă netă este definită ca poziție lungă atunci cînd totalul creanțelor depășește totalul angajamentelor; ea este calificată drept scurtă atunci cînd totalul angajamentelor depășește totalul creanțelor.

6. Poziția valutară totală a unei societăți bancare reprezintă suma în valori absolute a pozițiilor sale scurte, fie a pozițiilor sale lungi, exprimate în echivalent lei. Conversia în lei a creanțelor și angajamentelor, definite la pct. 4 de mai sus, exprimate în moneda străină, se va efectua utilizîndu-se cursurile valutare comunicate de Banca Națională a României în ziua întocmirii raportării.

7. Societățile bancare vor raporta Băncii Naționale a României - Direcția de reglementare și supraveghere bancară - nivelul expunerii lor valutare, prin intermediul unui formular intitulat "Supravegherea pozițiilor valutare", al cărui model este prevăzut în anexa la prezentele norme. Acest formular va fi înaintat Băncii Naționale a României în prima zi a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

8. Încălcarea prevederilor prezentelor norme atrage sancțiunile prevăzute de legile în vigoare.

9. Prezentele norme intră în vigoare la data publicării lor în Monitorul Oficial al României.

10. Pe data intrării în vigoare a prezentelor norme se abrogă orice alte dispoziții contrare.