Hotărârea nr. 1/2018
privind radierea Societății MEDROM LEASING IFN - S.A. din Registrul general și, implicit, interzicerea desfășurării activității de creditare
prezumat în vigoare
Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, întrunit în ședința din data de 28 februarie 2018, luând în considerare aspectele consemnate în Nota nr. VI/5/2.801/22.02.2018 privind radierea din Registrul general ținut la Banca Națională a României a instituției financiare nebancare MEDROM LEASING IFN - S.A., întocmită în baza constatărilor acțiunii de supraveghere din data de 14.12.2017, și având în vedere faptul că aceasta a fost sancționată pentru deficiențe constatate în desfășurarea activității prin ordinele prim-viceguvernatorului Băncii Naționale a României nr. 112/13.10.2016 și nr. 16/11.05.2017 cu amendă aplicată instituției financiare nebancare,
luând act de faptul că Societatea MEDROM LEASING IFN - S.A. nu a respectat prevederile
art. 2 lit. a)
coroborate cu prevederile
pct. 240
din
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015
pentru aprobarea
Reglementărilor contabile
conforme cu directivele europene, cu modificările și completările ulterioare, precum și cu prevederile
art. 53 ,
54
și
art. 55 alin. (1) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, prevederile
cap. I pct. 1 subpct. 1.1
și
1.2,
coroborate cu
cap. I pct. 3 subpct. 3.1 din anexa
la
pentru aprobarea
Sistemului de raportare contabilă semestrială
aplicabil entităților ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naționale a României, cu modificările și completările ulterioare,
prevederile
art. 7 alin. (1) pct. 4 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu cele ale
art. 20 alin. (1),
art. 21
și
22 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 75/1999
privind activitatea de audit financiar, republicată, cu modificările și completările ulterioare, prevederile
art. 27 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, prevederile
art. 4 alin. (1)
și
(2)
coroborate cu cele ale
art. 1 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2012
privind clasificarea creditelor și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit aplicabil entităților supravegheate de Banca Națională a României, altele decât instituțiile de credit, prevederile
art. 3
și
art. 4 din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 4/2012
referitor la raportarea situației privind clasificarea expunerilor din credite/credite legate de serviciile de plată și necesarul de provizioane specifice de risc de credit aferent acestora, aplicabil entităților supravegheate de Banca Națională a României, altele decât instituțiile de credit, prevederile
art. 3
și
art. 4 din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 18/2007
pentru aprobarea
modelelor situațiilor financiare periodice și a normelor metodologice
privind întocmirea și utilizarea acestora, aplicabile instituțiilor financiare nebancare, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile
cap. II pct. 1.3
și
3.1 din anexa
la
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 18/2007 , cu modificările ulterioare, prevederile
art. 26 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 17/2012
privind unele condiții de creditare, cu modificările și completările ulterioare, prevederile cap. III - Garantarea creditelor pct. 5 și 7 și cap. V - Negocierea creditelor lit. B. Credite persoane juridice alin. 2 din Norma de creditare pentru leasing financiar din 1.08.2006, pentru:
–
neîntocmirea, neauditarea și netransmiterea situațiilor financiare anuale pentru data de 31.12.2016;
–
neîntocmirea și netransmiterea, în format letric, la Banca Națională a României a raportărilor contabile semestriale aferente datei de 30.06.2017;
–
neefectuarea activității de audit (așa cum a rezultat din documentele puse la dispoziție);
–
neîntocmirea și netransmiterea la Banca Națională a României a raportării Situația indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, pentru datele de 30.06.2017 și 30.09.2017. Pentru aceste date de raportare nu au fost prezentate nici balanțe de verificare contabilă;
–
inexistența unei norme interne privind clasificarea creditelor și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, aprobată de consiliul de administrație;
–
neîntocmirea și netransmiterea la Banca Națională a României a formularului de raportare Situația privind clasificarea expunerilor din credite și necesarul de provizioane specifice de risc de credit, pentru datele de 30.06.2017 și 30.09.2017;
–
neîntocmirea și netransmiterea la Banca Națională a României a formularului de raportare Situațiile financiare periodice, în format letric și electronic, pentru data de 30.06.2017;
–
nerevizuirea reglementărilor proprii privind creditarea, în vederea conformării cu prevederile legale în vigoare;
–
nesolicitarea, în cazul a doi debitori din eșantionul analizat, de garanții mobiliare înscrise în cartea funciară, respectiv în arhiva electronică de garanții reale mobiliare, așa cum prevăd normele interne de creditare;
–
inexistența, la dosarul de finanțare, a documentelor justificative privind veniturile solicitanților de credit și a documentelor privind bonitatea clienților, aspecte constatate și consemnate în Raportul de supraveghere înregistrat la Banca Națională a României - Direcția supraveghere cu nr. 18.007/14.12.2017,
fapte ce intră sub incidența prevederilor
art. 59 alin. (1) lit. a)
și
c) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare,
în conformitate cu prevederile
art. 59 alin. (2) lit. e) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare,
în temeiul prevederilor
art. 59 alin. (6) din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 1 coroborat cu
pct. 2 din anexa la Hotărârea Parlamentului României nr. 27/2014
pentru numirea Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României și al prevederilor
Hotărârii Parlamentului României nr. 42/2017
privind numirea unui membru al Consiliului de administrație și viceguvernator al Băncii Naționale a României,
hotărăște:
Articolul 1
Se radiază din Registrul general Instituții Financiare Nebancare Societatea MEDROM LEASING IFN - S.A., cu sediul în str. Costache Sibiceanu nr. 25, etajul 1, ap. 1, camera 3, sectorul 1, București, înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului cu nr. J40/7726/2002, având codul unic de înregistrare 14822753, fiind înscrisă în Registrul general Instituții Financiare Nebancare ținut la Banca Națională a României la secțiunea h) „Leasing financiar“ cu nr. RG-PJR-41-080200/31.08.2007 și, implicit, se interzice desfășurarea activității de creditare.
Articolul 2
Societatea MEDROM LEASING IFN - S.A. are drept de contestație la Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României în termen de 15 zile de la data comunicării prezentei hotărâri, în conformitate cu prevederile
art. 60 din Legea nr. 93/2009
privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare.
Articolul 3
Prezenta hotărâre își produce efectele începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Mugur Constantin Isărescu București, 4 iulie 2018. Nr. 1.
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.