Ordinul nr. 2309/2017
pentru modificarea Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Modifică 1
- Ordinul nr. 3626/2016 19 decembrie 2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza A…
În temeiul prevederilor
art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013
privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările ulterioare,
având în vedere dispozițiile
art. 4 pct. 3 lit. b) din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016
privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat,
președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:
Articolul I
Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016
privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.026 din 20 decembrie 2016, se modifică după cum urmează:
1.
Articolul 4
se modifică și va avea următorul cuprins:
Articolul 4
Lista jurisdicțiilor raportoare va fi actualizată prin ordin al președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală.
2.
Anexa nr. 1
se modifică și se înlocuiește cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.
Articolul II
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 1 august 2017. Nr. 2.309.
Anexa (Anexa nr. 1 la
Ordinul nr. 3.626/2016 ) Lista jurisdicțiilor raportoare ┌────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┐ │Nr. │ │Începând │ │crt.│ Denumire jurisdicție raportoare │cu anul*):│ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 1. │AFRICA DE SUD │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 2. │ANGUILLA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 3. │ARGENTINA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 4. │BERMUDA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 5. │COLUMBIA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 6. │GIBRALTAR │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 7. │GROENLANDA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 8. │GUERNSEY │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 9. │ISLANDA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │10. │INDIA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │11. │INSULELE CAYMAN │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │12. │INSULELE FEROE │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │13. │INSULELE MAN │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │14. │INSULELE TURKS ȘI CAICOS │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │15. │INSULELE VIRGINE BRITANICE │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │16. │JERSEY │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │17. │LIECHTENSTEIN │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │18. │MEXIC │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │19. │MONTSERRAT │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │20. │NORVEGIA │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │21. │REPUBLICA COREEA (COREEA de SUD) │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │22. │SAN MARINO │ 2017 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │23. │SEYCHELLES │ 2017 │ └────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┘ │Nr. │ │Începând │ │crt.│ Denumire jurisdicție raportoare │cu anul*):│ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 1. │ANDORRA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 2. │ANTIGUA și BARBUDA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 3. │ARABIA SAUDITĂ │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 4. │ARUBA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 5. │AUSTRALIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 6. │BAHAMAS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 7. │BAHRAIN │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 8. │BARBADOS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │ 9. │BELIZE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │10. │BRAZILIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │11. │BRUNEI DARUSSALAM │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │12. │CANADA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │13. │CHILE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │14. │CHINA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │15. │COSTA RICA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │16. │CURACAO │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │17. │DOMINICA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │18. │ELVEȚIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │19. │EMIRATELE ARABE UNITE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │20. │FEDERAȚIA RUSĂ │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │21. │GHANA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │22. │GRENADA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │23. │HONG KONG (CHINA) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │24. │INDONEZIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │25. │INSULELE COOK │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │26. │INSULELE MARSHALL │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │27. │ISRAEL │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │28. │JAPONIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │29. │KUWEIT │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │30. │LIBAN │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │31. │MACAO (CHINA) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │32. │MALAYSIA (MALAEZIA) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │33. │MAURITIUS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │34. │MONACO │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │35. │NAURU │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │36. │NIUE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │37. │NOUA ZEELANDĂ │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │38. │PAKISTAN │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │39. │PANAMA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │40. │QATAR │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │41. │SAMOA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │42. │SFÂNTUL KITTS și NEVIS │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │43. │SFÂNTA LUCIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │44. │SFÂNTUL MARTIN (REGIUNEA DE PESTE MĂRI │ │ │ │FRANCEZĂ) │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │45. │SFÂNTUL VINCENȚIU ȘI GRENADINELE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │46. │SINGAPORE │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │47. │TRINIDAD ȘI TOBAGO │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │48. │TURCIA │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │49. │URUGUAY │ 2018 │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼──────────┤ │50. │VANUATU │ 2018 │ └────┴─────────────────────────────────────────┴──────────┘
* Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior. ┌────┬─────────────────────────────────────────┬──────────┐
* Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior.
----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.