Ordinul nr. 3626/2016
privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare
prezumat în vigoare 8 acte modificatoare
Legături cu alte acte
Ce i s-a întâmplat acestui act
Modificat prin 8
- Ordinul nr. 2309/2017 1 august 2017 pentru modificarea Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. …
- Ordinul nr. 4142/2017 28 decembrie 2017 pentru modificarea Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. …
- Ordinul nr. 2851/2018 19 noiembrie 2018 (prevederi anume) pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrar…
- Ordinul nr. 3321/2019 10 decembrie 2019 (prevederi anume) pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrar…
- Ordinul nr. 883/2020 3 aprilie 2020 (prevederi anume) pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrar…
- Ordinul nr. 3/2021 5 ianuarie 2021 (prevederi anume) pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrar…
- Ordinul nr. 1275/2021 13 august 2021 (prevederi anume) pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrar…
- Ordinul nr. 429/2022 18 martie 2022 (prevederi anume) pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrar…
Ce face acest act
Are ca temei 2
- HG nr. 520/2013 24 iulie 2013 (prevederi anume) privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală
- Ordinul nr. 1939/2016 18 august 2016 (prevederi anume) privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de…
În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările ulterioare, în temeiul prevederilor art. 4 pct. 3 lit. b), pct. 9 și 15 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:
Articolul 1
Se stabilește lista jurisdicțiilor raportoare, prevăzută în anexa nr. 1
Articolul 2
Se stabilește lista instituțiilor financiare nonraportoare din România, prevăzută în anexa nr. 2
Articolul 3
Se stabilește lista conturilor excluse, prevăzută în anexa nr. 3
Articolul 4
Lista jurisdicțiilor raportoare se actualizează anual prin ordin al președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală
Articolul 5
Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentul ordin
Articolul 6
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Eugen Dragoș Doroș București, 19 decembrie 2016. Nr. 3.626
Anexa 1 Lista jurisdicțiilor raportoare ┌─────┬───────────────────────────────────┬──────────────┐ │ Nr. │ │ Începând │ │ crt.│ Denumire jurisdicție raportoare │ cu anul*): │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 1.│AFRICA DE SUD │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 2.│ALBANIA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 3.│ANDORRA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 4.│ANGUILLA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 5.│ANTIGUA și BARBUDA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 6.│ARABIA SAUDITĂ │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 7.│ARGENTINA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 8.│ARUBA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 9.│AUSTRALIA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 10.│BAHAMAS │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 11.│BAHRAIN │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 12.│BARBADOS │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 13.│BELIZE │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 14.│BERMUDA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 15.│BRAZILIA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 16.│BRUNEI DARUSSALAM │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 17.│CANADA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 18.│CHILE │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 19.│CHINA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 20.│COLUMBIA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 21.│COSTA RICA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 22.│CURACAO │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 23.│DOMINICA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 24.│ELVEȚIA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 25.│EMIRATELE ARABE UNITE │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 26.│FEDERAȚIA RUSĂ │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 27.│GHANA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 28.│GIBRALTAR │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 29.│GROENLANDA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 30.│GRENADA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 31.│GUERNSEY │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 32.│HONG KONG │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 33.│ISLANDA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 34.│INDIA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 35.│INDONEZIA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 36.│INSULELE COOK │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 37.│INSULELE CAYMAN │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 38.│INSULELE FEROE │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 39.│INSULELE MAN │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 40.│INSULELE MARSHALL │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 41.│INSULELE TURKS ȘI CAICOS │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 42.│INSULELE VIRGINE BRITANICE │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 43.│ISRAEL │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 44.│JAPONIA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 45.│JERSEY │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 46.│KUWEIT │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 47.│LIBAN │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 48.│LIECHTENSTEIN │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 49.│MACAO │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 50.│MALAYSIA (MALAEZIA) │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 51.│MAURITIUS │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 52.│MEXIC │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 53.│MONACO │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 54.│MONTSERRAT │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 55.│NAURU │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 56.│NIUE │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 57.│NOUA ZEELANDĂ │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 58.│NORVEGIA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 59.│PANAMA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 60.│QATAR │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 61.│REPUBLICA COREEA (COREEA de SUD) │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 62.│SAMOA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 63.│SAN MARINO │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 64.│SEYCHELLES │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 65.│SFÂNTUL KITTS și NEVIS │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 66.│SFÂNTA LUCIA │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 67.│SFÂNTUL MARTIN (REGIUNEA DE │ │ │ │PESTE MĂRI FRANCEZĂ) │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 68.│SFÂNTUL VINCENȚIU ȘI GRENADINELE │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 69.│SINGAPORE │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 70.│TRINIDAD ȘI TOBAGO │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 71.│TURCIA │ 2017 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 72.│URUGUAY │ 2018 │ ├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤ │ 73.│VANUATU │ 2017 │ └─────┴───────────────────────────────────┴──────────────┘
────────── *) Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior. ──────────
Anexa 2 Lista instituțiilor financiare nonraportoare din România ┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ │ │crt. │ Instituții financiare nonraportoare din România │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ X │ └─────┴────────────────────────────────────────────────────┘
Anexa 3 Lista conturilor excluse ┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ │ │crt. │ Conturi excluse │ ├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ X │ └─────┴────────────────────────────────────────────────────┘
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.