Ordinul nr. 3321/2019
pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Modifică 1
- Ordinul nr. 3626/2016 19 decembrie 2016 (prevederi anume) privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza A…
În temeiul prevederilor
art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013
privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere dispozițiile
art. 4 pct. 3 lit. b),
pct. 9
și
15 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016
privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat,
președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:
Articolul I
Anexa nr. 1
la
Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016
privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.026 din 20 decembrie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică și se înlocuiește cu
anexa
care face parte integrantă din prezentul ordin.
Articolul II
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 10 decembrie 2019. Nr. 3.321.
Anexa (Anexa nr. 1 la
LISTA
jurisdicțiilor raportoare
Nr. crt.
Denumirea jurisdicției raportoare
Anul inițial al declarării informațiilor
1.
AFRICA DE SUD
2017
2.
ANDORRA
2018
3.
ANTIGUA și BARBUDA
2018
4.
ARABIA SAUDITĂ
2018
5.
ARGENTINA
2017
6.
AUSTRALIA
2018
7.
AZERBAIDJAN
2019
8.
BAHAMAS
2019
9.
BARBADOS
2019
10.
BELIZE
2018
11.
BONAIRE, SINT EUSTASIUS ȘI SABA
2019
12.
BRAZILIA
2018
13.
CANADA
2019
14.
CHILE
2018
15.
CHINA
2018
16.
COLUMBIA
2017
17.
COREEA, REPUBLICA (COREEA de SUD)
2017
18.
COSTA RICA
2018
19.
CURAÇAO
2018
20.
DOMINICA
2019
21.
ELVEȚIA (CONFEDERAȚIA ELVEȚIANĂ)
2018
22.
GHANA
2019
23.
GIBRALTAR
2017
24.
GRENADA
2019
25.
GROENLANDA
2018
26.
GUERNSEY
2017
27.
HONG KONG (CHINA)
2020
28.
INDIA
2017
29.
INDONEZIA
2018
30.
INSULELE COOK
2018
31.
INSULELE FEROE
2017
32.
INSULA MAN
2017
33.
INSULELE TURKS ȘI CAICOS
2019
34.
ISLANDA
2017
35.
ISRAEL
2018
36.
JAPONIA
2018
37.
JERSEY, INSULA
2017
38.
KUWEIT
2019
39.
LIECHTENSTEIN
2017
40.
MACAO (CHINA)
2019
41.
MALAYSIA (MALAEZIA)
2018
42.
MAURITIUS
2018
43.
MEXIC
2017
44.
MONACO
2018
45.
MONTSERRAT
2018
46.
NAURU
2019
47.
NIUE
2019
48.
NOUA ZEELANDĂ
2018
49.
NORVEGIA
2017
50.
PAKISTAN
2018
51.
PANAMA
2019
52.
RUSIA, FEDERAȚIA
2018
53.
SAN MARINO
2017
54.
SEYCHELLES
2017
55.
SFÂNTA LUCIA
2018
56.
SFÂNTUL VICENȚIU ȘI GRENADINELE
2018
57.
SINGAPORE
2018
58.
URUGUAY
2018
-----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.