Ordinul nr. 2851/2018
pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Modifică 1
- Ordinul nr. 3626/2016 19 decembrie 2016 (prevederi anume) privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza A…
În temeiul prevederilor
art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013
privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere dispozițiile
art. 4 pct. 3 lit. b) ,
pct. 9
și
15 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016
privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat,
președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:
Articolul I
Anexa nr. 1
la
Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016
privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.026 din 20 decembrie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică și se înlocuiește cu
anexa
care face parte integrantă din prezentul ordin.
Articolul II
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Ionuț Mișa București, 19 noiembrie 2018. Nr. 2.851.
Anexa (Anexa nr. 1 la
Lista jurisdicțiilor raportoare
Nr. crt.
Denumire jurisdicție raportoare
Anul inițial al declarării informațiilor
1.
AFRICA DE SUD
2017
2.
ARGENTINA
2017
3.
COLUMBIA
2017
4.
COREEA, REPUBLICA (COREEA DE SUD)
2017
5.
GIBRALTAR
2017
6.
GUERNSEY
2017
7.
ISLANDA
2017
8.
INDIA
2017
9.
INSULELE FEROE
2017
10.
INSULA MAN
2017
11.
JERSEY, INSULA
2017
12.
LIECHTENSTEIN
2017
13.
MEXIC
2017
14.
NORVEGIA
2017
15.
SAN MARINO
2017
16.
SEYCHELLES
2017
17.
ANDORRA
2018
18.
ARABIA SAUDITĂ
2018
19.
AUSTRALIA
2018
20.
BELIZE
2018
21.
BRAZILIA
2018
22.
CHILE
2018
23.
CHINA
2018
24.
COSTA RICA
2018
25.
CURAÇAO
2018
26.
ELVEȚIA (CONFEDERAȚIA ELVEȚIANĂ)
2018
27.
INDONEZIA
2018
28.
INSULELE COOK
2018
29.
ISRAEL
2018
30.
GROENLANDA
2018
31.
JAPONIA
2018
32.
LIBAN
2018
33.
MALAYSIA (MALAEZIA)
2018
34.
MAURITIUS
2018
35.
MONACO
2018
36.
MONTSERRAT
2018
37.
NOUA ZEELANDĂ
2018
38.
PAKISTAN
2018
39.
RUSIA, FEDERAȚIA
2018
40.
SFÂNTA LUCIA
2018
41.
SFÂNTUL VINCENȚIU ȘI GRENADINELE
2018
42.
SAMOA
2018
43.
SINGAPORE
2018
44.
URUGUAY
2018
45.
AZERBAIJAN
2019
46.
BONAIRE, SINT EUSTASIUS ȘI SABA
2019
47.
CANADA
2019
48.
GRENADA
2019
49.
MACAO (CHINA)
2019
50.
PANAMA
2019
51.
HONG KONG (CHINA)
2020
-----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.